您好，老師，我想咨詢(xún)一下，我們這邊請(qǐng)審計(jì)給我們公司做23年的審計(jì)報(bào)告，后期用于高新技術(shù)企業(yè)，還有研發(fā)這些試用，但是審計(jì)那邊給我們把把有些數(shù)做了重分類(lèi)調(diào)整了，調(diào)完以后與我們賬套的數(shù)值不一致了，我們的賬套還需要調(diào)整嗎？我這邊沒(méi)有參與過(guò)這方便的業(yè)務(wù)，

您好，我們做雙軟認(rèn)證做的研發(fā)報(bào)告和每年審計(jì)出得研發(fā)報(bào)告數(shù)據(jù)不一致，問(wèn)了說(shuō)是雙軟要求占比7，這兩個(gè)報(bào)告不一致會(huì)有啥影響不

老師好，我們公司要申請(qǐng)高企，高企要求研發(fā)人數(shù)占總?cè)藬?shù)不低于10%，如果按這個(gè)比例算下來(lái)，賬面研發(fā)費(fèi)用就太高了，我肯定不能按照賬面數(shù)據(jù)去享受加計(jì)扣除，但這樣賬面研發(fā)數(shù)據(jù)和享受加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)用就存在比較大的差異，問(wèn)題一，這樣是否會(huì)存在較大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；第二、申報(bào)高企的時(shí)候肯定要看匯算年報(bào)，年報(bào)上加計(jì)扣除的數(shù)據(jù)跟賬面數(shù)據(jù)不一致是否也影響高企申報(bào)

老師，想問(wèn)我們公司研發(fā)費(fèi)用里面的人員人工有80萬(wàn)，實(shí)際總工資是90萬(wàn)，之前稅務(wù)局要求我們研發(fā)人工占比不能超過(guò)80%，然后事務(wù)所說(shuō)臺(tái)賬可以按實(shí)際做，然后匯算清繳可以少填？這樣真的可以嗎，比如我剛剛說(shuō)的實(shí)際有80萬(wàn)，我填60萬(wàn)這樣，申請(qǐng)高新不是實(shí)際研發(fā)工資要跟匯算清繳報(bào)告一致嗎，還有我想問(wèn)下就是購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)利用于研發(fā)產(chǎn)品，這個(gè)購(gòu)買(mǎi)金額能計(jì)入研發(fā)費(fèi)用里面去嗎

公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒(méi)有研發(fā)費(fèi)用，但是稅務(wù)申報(bào)表—利潤(rùn)表里研究費(fèi)用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費(fèi)用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來(lái)，不等于這個(gè)數(shù)，比這個(gè)數(shù)小。。。。我想問(wèn)，今年我們要進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機(jī)構(gòu)出審計(jì)報(bào)告什么的，會(huì)要求我們公司提供人員人工費(fèi)用明細(xì)嗎？之前會(huì)計(jì)離職好久，我怎么找數(shù)也跟匯算清繳報(bào)表里的對(duì)不上