請(qǐng)問(wèn)老師我公司一般納稅人碰到了銷(xiāo)售某貨物時(shí)沒(méi)有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到，供應(yīng)商就是不開(kāi)發(fā)票，采購(gòu)時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500，銷(xiāo)售客戶(hù)含稅價(jià)900，客戶(hù)需要發(fā)票，財(cái)務(wù)打算先開(kāi)發(fā)票，該如何寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄呢？
您好，我知道您的困惑，我們開(kāi)票后有收入，但沒(méi)有成本結(jié)轉(zhuǎn)，暫估嘛，金額是確定的，只是供應(yīng)商的發(fā)票沒(méi)有來(lái)， 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款 （發(fā)票來(lái)后沖回這個(gè)分錄，再按發(fā)票做分錄 借：庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 ） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
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老師好！我司為一般納稅人，線上分銷(xiāo)供應(yīng)商商品，商品無(wú)需入庫(kù)，收取傭金 假如：分銷(xiāo)A商品，分銷(xiāo)供貨價(jià)是53.9元，零售價(jià)是59元； 分銷(xiāo)流程如下：客戶(hù)線上直接下單---供應(yīng)商發(fā)貨---7天后交易成功（客戶(hù)確認(rèn)收貨） 確認(rèn)收貨后資金流動(dòng)如下：在確認(rèn)收貨的當(dāng)天零售價(jià)59元同步在我的賬戶(hù)一進(jìn)一出，并且結(jié)算分銷(xiāo)傭金5.1元入賬同時(shí)支付平臺(tái)費(fèi)用0.05元；（如圖所示） 發(fā)票開(kāi)具流程：我直接以零售價(jià)開(kāi)給客戶(hù)，供應(yīng)商以供貨價(jià)開(kāi)給我 請(qǐng)問(wèn)這個(gè)賬務(wù)分錄流程該如何梳理？麻煩老師幫忙列一下分錄，謝謝啦！！
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公司一股東（生產(chǎn)廠家），以貨物入股的方式占10%股份（商貿(mào)公司），貨物價(jià)值50萬(wàn)，一共六款產(chǎn)品，之前說(shuō)是發(fā)貨滿(mǎn)50萬(wàn)后，一次性開(kāi)具50萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票據(jù)，但是商貿(mào)公司有銷(xiāo)售三款產(chǎn)品，在沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票的前提，給客戶(hù)開(kāi)具了對(duì)應(yīng)銷(xiāo)售產(chǎn)品的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，商貿(mào)公司是小規(guī)模納稅人，客戶(hù)是一般納稅人，在本月季度申報(bào)時(shí)，專(zhuān)管員電話過(guò)來(lái)，要求出去采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、收款憑證、付款憑證、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，那么股東工廠開(kāi)具進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是開(kāi)目前給到我們貨物總額金額，還是說(shuō)可以分開(kāi)，先開(kāi)給商貿(mào)公司本次需要申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)金額就好
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公司一股東（生產(chǎn)廠家），以貨物入股的方式占10%股份（商貿(mào)公司），貨物價(jià)值50萬(wàn)，一共六款產(chǎn)品，之前說(shuō)是發(fā)貨滿(mǎn)50萬(wàn)后，一次性開(kāi)具50萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票據(jù)，但是商貿(mào)公司有銷(xiāo)售三款產(chǎn)品，在沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票的前提，給客戶(hù)開(kāi)具了對(duì)應(yīng)銷(xiāo)售產(chǎn)品的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，商貿(mào)公司是小規(guī)模納稅人，客戶(hù)是一般納稅人，在本月季度申報(bào)時(shí)，專(zhuān)管員電話過(guò)來(lái)，要求出去采購(gòu)合同、銷(xiāo)售合同、收款憑證、付款憑證、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，那么股東工廠開(kāi)具進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是開(kāi)目前給到我們貨物總額金額，還是說(shuō)可以分開(kāi)，先開(kāi)給商貿(mào)公司本次需要申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)金額就好
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老師，你好，比如A公司為一般納稅人，增值稅稅率13%，采購(gòu)一批貨物，不含稅價(jià)100元，對(duì)外銷(xiāo)售200元含稅。 如果客戶(hù)要求開(kāi)票，A公司加收6個(gè)點(diǎn)，這6個(gè)點(diǎn)是屬于A公司的進(jìn)項(xiàng)嗎？ 請(qǐng)問(wèn)在計(jì)算成本和收入的時(shí)候應(yīng)該怎么算呢？
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老師，公司出口一臺(tái)設(shè)備，客戶(hù)要收到貨并設(shè)備要投入正常使用后放可簽收付款，我司已付部分采購(gòu)貨款給供應(yīng)商，尾款未付，供應(yīng)商需要提供技術(shù)支持給客戶(hù)驗(yàn)收設(shè)備，未取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票及開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票，7月19日發(fā)貨，目前貨等待靠港，客戶(hù)未收到貨，問(wèn)題：我司現(xiàn)在7月申報(bào)增值稅報(bào)表是否要填寫(xiě)當(dāng)月無(wú)票收入37萬(wàn)元（含稅價(jià)），申請(qǐng)的話未開(kāi)具發(fā)票收入的銷(xiāo)售額及稅額怎么填寫(xiě)呢，采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅率是13%，貨品符合退稅規(guī)定，銷(xiāo)售票是開(kāi)0稅率，現(xiàn)在填寫(xiě)無(wú)票收入銷(xiāo)售額及稅額分別怎么填寫(xiě)呢
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（1-1%）^4–1計(jì)算方法步驟
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公司和主播簽訂直播合同，每個(gè)月支付主播相應(yīng)的保底收益，這部分會(huì)計(jì)如何入賬，入賬原始憑證需要什么
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老師好 收到4萬(wàn)租賃費(fèi) 但因?yàn)榘l(fā)票額度不夠 只開(kāi)了3.3萬(wàn)的發(fā)票 我想問(wèn)下 這個(gè)應(yīng)該怎么入賬
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老師，現(xiàn)在小規(guī)模開(kāi)專(zhuān)票是幾個(gè)點(diǎn)??？
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您好老師，我公司老板的丈夫也開(kāi)了一家公司，也是法定代表人，這兩個(gè)公司今年經(jīng)常來(lái)回倒騰錢(qián)，這個(gè)怎樣去做賬呢？ 他們是關(guān)聯(lián)企業(yè)嗎？如果是關(guān)聯(lián)企業(yè)做借款可以嗎？
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老師好，一般貿(mào)易，出口商品按照內(nèi)貿(mào)增稅，賬務(wù)如何處理？借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(FOB，4521美元*匯率)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)（4521美元*匯率*13%）這樣計(jì)算應(yīng)收賬款＞合同CIF價(jià)格（實(shí)際應(yīng)收4788美元）。是否可以這樣處理？借：應(yīng)收賬款（CIF，4788美元*匯率）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(FOB，4521美元*匯率）銷(xiāo)售費(fèi)用（運(yùn)費(fèi)+保險(xiǎn)，267*匯率）銷(xiāo)項(xiàng)稅做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額
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老師，我企業(yè)幫員工交的職工醫(yī)療互助金，全部由公司承擔(dān)。這個(gè)怎么做賬？也是要按直接人工、管理費(fèi)、制造費(fèi)這些科目來(lái)做嗎？
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老師這個(gè)票是不是不能稅前扣除？
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你好老師，24年有實(shí)繳4000萬(wàn)，賬里面沒(méi)做，做到25年行不
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老師，你好，我單位是土石方工程，跟個(gè)人租了鏟車(chē)，個(gè)人代開(kāi)發(fā)票承包經(jīng)營(yíng)鏟車(chē)工程的發(fā)票給我們，我要怎么做會(huì)計(jì)憑證
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是預(yù)付賬款不是應(yīng)付，請(qǐng)問(wèn)是寫(xiě)含稅價(jià)格嗎？進(jìn)貨發(fā)票大概率不會(huì)來(lái)了，那是沖不了了，該怎么做分錄
您好，支付時(shí)您用的預(yù)付賬款現(xiàn)在就用預(yù)付哦 發(fā)票來(lái)不了就是含?稅金額暫估， 以后不來(lái)發(fā)票就在年度匯繳的納稅調(diào)增，就是無(wú)票費(fèi)用 不開(kāi)票成本入賬（摘要寫(xiě)無(wú)票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）：這樣3個(gè)好處：季度利潤(rùn)少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對(duì)上了，公司內(nèi)部利潤(rùn)表是真實(shí)的。年度匯繳：無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）
那預(yù)付賬款后面需要帶暫估嗎？
萬(wàn)一匯算清繳之前來(lái)了發(fā)票，又該怎么沖呢？
您好，1.我們本期就銷(xiāo)售了，預(yù)付后就跟一個(gè)暫估分錄 2.匯算清繳之前來(lái)了發(fā)票就是沖回的來(lái)暫估，再按發(fā)票做分錄
大概率是發(fā)票不會(huì)來(lái)了，那我結(jié)轉(zhuǎn)成本還是含稅500嗎？
您好，是的，就按含?稅500結(jié)轉(zhuǎn)，匯繳時(shí)調(diào)增就可以了