公司一股東（生產(chǎn)廠家），以貨物入股的方式占10%股份（商貿(mào)公司），貨物價值50萬，一共六款產(chǎn)品，之前說是發(fā)貨滿50萬后，一次性開具50萬的進項票據(jù)，但是商貿(mào)公司有銷售三款產(chǎn)品，在沒有進項票的前提，給客戶開具了對應(yīng)銷售產(chǎn)品的銷項發(fā)票，商貿(mào)公司是小規(guī)模納稅人，客戶是一般納稅人，在本月季度申報時，專管員電話過來，要求出去采購合同、銷售合同、收款憑證、付款憑證、進項發(fā)票、銷項發(fā)票，那么股東工廠開具進項發(fā)票是開目前給到我們貨物總額金額，還是說可以分開，先開給商貿(mào)公司本次需要申報的進項金額就好

公司一股東（生產(chǎn)廠家），以貨物入股的方式占10%股份（商貿(mào)公司），貨物價值50萬，一共六款產(chǎn)品，之前說是發(fā)貨滿50萬后，一次性開具50萬的進項票據(jù)，但是商貿(mào)公司有銷售三款產(chǎn)品，在沒有進項票的前提，給客戶開具了對應(yīng)銷售產(chǎn)品的銷項發(fā)票，商貿(mào)公司是小規(guī)模納稅人，客戶是一般納稅人，在本月季度申報時，專管員電話過來，要求出去采購合同、銷售合同、收款憑證、付款憑證、進項發(fā)票、銷項發(fā)票，那么股東工廠開具進項發(fā)票是開目前給到我們貨物總額金額，還是說可以分開，先開給商貿(mào)公司本次需要申報的進項金額就好

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購買一輛叉車，含稅價22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項已付。2.銷售4車礦泉水給客戶聯(lián)達有限公司，到稅務(wù)機關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來的貨款。3.將自有的一處倉庫對外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開具增值稅普通發(fā)票，款項尚未收到。4.銷售200箱飲料給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專用發(fā)票。6.將自用的2臺電腦賣給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢款已收。每臺電腦原價3000元，已提折舊1700元。7.銷售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開增值稅發(fā)票。8.因前期銷售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開具紅字發(fā)票。

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購買一輛叉車，含稅價22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項已付。2.銷售4車礦泉水給客戶聯(lián)達有限公司，到稅務(wù)機關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來的貨款。3.將自有的一處倉庫對外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開具增值稅普通發(fā)票，款項尚未收到。4.銷售200箱飲料給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專用發(fā)票。6.將自用的2臺電腦賣給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢款已收。每臺電腦原價3000元，已提折舊1700元。7.銷售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開增值稅發(fā)票。8.因前期銷售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開具紅字發(fā)票。計算應(yīng)納的增值稅稅額

洪濤飲料批發(fā)有限公司是增值稅小規(guī)模納稅人，主要從事飲料批發(fā)業(yè)務(wù)，增值稅征收率為3%，按月申報。2019年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：1.購買一輛叉車，含稅價22000元，取得增值稅普通發(fā)票，款項已付。2.銷售4車礦泉水給客戶聯(lián)達有限公司，到稅務(wù)機關(guān)代開增值稅專用發(fā)票，發(fā)票上注明金額100000元，稅額3000元，預(yù)繳稅款3000元，已收到客戶打來的貨款。3.將自有的一處倉庫對外出租，合同約定年含稅租金收入25000元，開具增值稅普通發(fā)票，款項尚未收到。4.銷售200箱飲料給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額12000元，尚未收到貨款。5.支付稅控專用設(shè)備技術(shù)維護費，以現(xiàn)金支付500元，取得增值稅專用發(fā)票。6.將自用的2臺電腦賣給客戶旺旺超市，開具增值稅普通發(fā)票，發(fā)票上注明金額2000元，錢款已收。每臺電腦原價3000元，已提折舊1700元。7.銷售3箱礦泉水給永輝副食店，收到現(xiàn)金150元，未開增值稅發(fā)票。8.因前期銷售給旺旺超市的200箱飲料中有部分貨品臨期，客戶退回50箱，開具紅字發(fā)票。計算應(yīng)納的稅額