增值稅納稅申報全業(yè)名稱:北京光明有限責任公司企業(yè)質:國有企業(yè)(一般納稅人)去定代表人姓名:劉光明企業(yè)地址及電話:北京市光華路53號,010-88企業(yè)所屬行業(yè):制造業(yè)(生產銷售微波爐,出不含稅單價為500元臺,成本為400/臺)開戶銀行及賬號:工行光華路分理處3301022009011503954納稅人識別號:91101000000002020年7月該廠購銷情況如下1)1日向當?shù)啬成虉鲣N售微波爐500臺,并開具增值稅專用發(fā)票,單價(不含稅)為500銷售額250000元,并約定對方10天內付款可享受不含稅價款5%的現(xiàn)金折扣,對方于1月7日款,于是在結算時,給子商場5%的現(xiàn)金折扣。2)8日銷售500臺微波爐給外地某客戶,并開具普通發(fā)票,價稅合計為282500元。且支付費用價稅合計5450元,收到的增值稅專用發(fā)票上注明運費金額5000元,稅額450元,該外3)9日撥付2臺微波爐給本單位職工使用,但未開具發(fā)票戶款項未付。4)10日,沒收遍期仍未收回的包裝物押金67800元,確認收入但未開具發(fā)票

企業(yè)名稱:北京市光明電器有限責任公司增值稅納稅人身份:一般納稅人登記注冊類型:其他有限責任公司法定代表人姓名:劉光明企業(yè)地址及電話:北京市光華路53號、010-88888888企業(yè)所屬行業(yè):制造業(yè)(生產銷售微波爐、出廠不含稅單價為500元一臺，成本為400元）開戶銀行及賬號:工行光華路分理處330135206011503954納稅人識別號:91110100000010001K2021年7月該公司購銷情況如下：⑴1日向當?shù)啬成虉鲣N售微波加500臺并開具增值稅專用發(fā)票，不含稅單價500元、不含稅銷售額共計250000元，并約定對方10天內付款可享受不含稅價款5%的現(xiàn)金折扣。對方于1月7日付款，于是在結算時，給予商場5%的現(xiàn)金折扣(現(xiàn)金折據(jù)不考慮增值稅）。⑵8日銷售500臺微波爐給外地某客戶并開具增值稅普通發(fā)票價稅合計為282500元。且支付運輸費用價稅合計5450元，收到的增值稅專用發(fā)票上注明運費金額5000元，稅額450元，該外地客戶款項未付。⑶9日，撥付2臺微波爐給本單位職工使用。但未開具發(fā)票。⑷10日,沒收逾期仍未收回的包裝物押金67

增值稅案例題企業(yè)名稱北京光明有限責任公司增值稅納稅人身份:一般納稅人登記注冊類型其他有限責任公司法定代表人姓名劉光明企業(yè)地址及電話北京市光華路53號0108888企業(yè)所屬行業(yè)制造業(yè)生產銷售微波爐出廠不含稅單價為500元/臺成本為400元/臺2開戶銀行及賬號:工行光華路分理處3301022009011503954納稅人識別號911101000000001k2019年7月該公司購銷情況如下①1日向當?shù)啬成虉鲣N售波爐500臺并開具增值稅專用發(fā)票,不含稅單價為500元臺不含稅銷售額共計250000元,并約定對方10天內付款可享受不含稅價款5%的現(xiàn)金折扣對方于1月7日付款,于是在結算時,給予商場5%的現(xiàn)金折扣(現(xiàn)金折扣不考慮增值稅②8日銷售500臺波爐給外地某客戶并開具增值稅普通發(fā)票價稅合計為282500元且支付運輸費用價稅合計5450元,收到的增值稅專用發(fā)票上注明運費金額5000元稅額450元該外地客戶款項未付①9日撥付2臺波爐給本單位職工使用但未開具發(fā)票④10日,沒收逾期仍未收回的包裝物金67800元確認收入但未開具發(fā)票11日購進原材料·零部件一批取得的增

個人銷售廢料給公司，價款是10000元/噸，對方公司反向開票，需代扣代繳的各種稅費分別是多少（把涉及到的各種情況都算一下，包括一般計征，簡易計征等），麻煩做個表格給表現(xiàn)一下，謝謝

老師，我們是會展公司（小規(guī)模公司)，客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬)，手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。。∽⒁庾⒁庵攸c來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物流，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期也會給對方開票，只開一張會展活動費，我這種情況是不是跟視同銷售無關。收到物料電動車的發(fā)票→借:主營業(yè)務成本5貸:銀行5。次月代繳個稅→借:應交稅費-個稅你1萬貸:銀行1萬；這樣做會計分錄的話，應交稅費-個稅沒法平賬會掛有金額？麻煩老師會計分錄指導一下。然后其中贊助2萬手機平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會計分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個問題不明白，我代繳中獎者的個稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應該通過“應交稅費-個人所得稅”核算入賬嗎？