我想問一下小規(guī)模納稅人的《城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加稅(費(fèi))申報(bào)表》里面 這個(gè)一般增值稅應(yīng)該是塡增值稅申報(bào)表里面的應(yīng)納稅額還是應(yīng)補(bǔ)繳稅額呀 因?yàn)橹按_的專票當(dāng)時(shí)稅局已經(jīng)扣繳了城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加了，所以這個(gè)申報(bào)表我是否還是需要把代開專票的增值稅額寫上去呢？

老師，你好！請(qǐng)教一下：這個(gè)填列城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加的時(shí)候，計(jì)稅基數(shù)為增值稅，請(qǐng)問這個(gè)增值稅如果有抵減的，比如本期有稅控盤技術(shù)維護(hù)費(fèi)可以抵扣減增值稅，那么這個(gè)城建稅以及附加費(fèi)的計(jì)稅基數(shù)是抵扣減之前的還是抵扣減以后的數(shù)字來計(jì)算城建稅和附加費(fèi)呢？

你好..我們上個(gè)月計(jì)提的附加稅..如果是： 借：稅金及附加-城建320 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建320 到這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候發(fā)現(xiàn)不應(yīng)該繳納. 是不是作 借：稅金及附加-城建-320 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建-320 但是有一個(gè)問題就是這個(gè)月如果沒有增值稅.也不用計(jì)提稅金及附加這個(gè)科目..這個(gè)出來的利潤(rùn)表里面的稅金及附加是個(gè)負(fù)數(shù)..

老師 我看我們稅種認(rèn)定這里有個(gè)城市維護(hù)建設(shè)稅，那個(gè)是增值稅的附加稅嗎，這個(gè)要單獨(dú)申報(bào)嗎，還是隨增值那另外兩個(gè)稅種：教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加一起申報(bào)了呀

老師這個(gè)個(gè)體戶不是教育費(fèi)附加地方教育附加都不用交，我這個(gè)增值稅及稅費(fèi)附加表怎么自動(dòng)生成費(fèi)用。還有這個(gè)增值稅附加表各個(gè)城建稅的增值稅稅額依據(jù)怎么算的，跟我開的專票稅額不一樣呢