當年走的是借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品，現(xiàn)在調整過來了是負數(shù)，分錄怎么做？

你好，調整過來了是負數(shù)，你是調整了哪一個科目？然后是哪？現(xiàn)在是負數(shù)。

你是調整了哪一個科目？然后是哪個科目現(xiàn)在是負數(shù)。

就是庫存當時單價耗高了，現(xiàn)在調低了就是負數(shù)，夸年了分錄怎么做？老師：當時走的是借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品

你好！你這個想降低成本，借庫存商品，貸以前年度損益調整 但是你這個調低成本的話要補所得稅去更正匯算清繳。

所得稅年末才匯算呢，我先把賬調整過來，老師：結轉以前年度損益調整的分錄怎么做？

您好，不是的，你如果是跨年的話，不用等到年末，你是調整以前年度的匯算清繳。

老師：我怎么調整？

你好，你不是想降低成本的嗎？上面已經(jīng)給了你分錄了呀，然后你要去調匯算清繳，把成本那里金額調低。要更改所得稅申報表把成本那一行的數(shù)據(jù)減少。

老師：夸年的成本我還改報表呀？在今年一起調整過來不行嗎？

你好，標準做法就是我說的You，如果你愿意承擔風險的話，你就可以按照你說的

老師：我要改報表的話賬就得改，你是說我明年都得調賬嗎？

要改報表的話就不能走以前年度損益調整了，就得走主營業(yè)務成本了，老師：你說啥改當年的-嗎？我看你是走以前年度損益調整??？

你好，你要么去改之前年度的報表跟匯算，你要么就當做今年的，但是當做今年的會有風險。

老師：你是說繳所得稅吧，老師我家一直是虧損，這些都不夠彌補虧損的。不用繳所得稅。

你好，嗯，不用繳也可以，只是仍然是 需要去更正

老師：那更正報表也得調整啊，你是說肯定得調賬走當年的嗎？那要是從22年調到現(xiàn)在業(yè)務量可大了。

你好，是的。你要做正規(guī)的做法，就是要調以前年度

老師：那22年23年所得稅匯算都完事了，那這兩年還得還得在匯算嗎？