老師您好，我們是建筑施工企業(yè)，由于甲方支付工程款，我們給甲方開(kāi)票，但是項(xiàng)目還沒(méi)完成相應(yīng)的進(jìn)度，成本票沒(méi)有取得，在匯算清繳的時(shí)候，稅務(wù)局通知需要補(bǔ)稅，這個(gè)怎么處理？
你好，你暫估的時(shí)候沒(méi)有發(fā)票，已經(jīng)抵扣了所得稅嗎？ 沒(méi)有發(fā)票是不能抵扣的
-
Q
老師們好：我們是建筑行業(yè)，請(qǐng)問(wèn)項(xiàng)目在沒(méi)有開(kāi)票給甲方的情況下，取回來(lái)的進(jìn)項(xiàng)成本發(fā)票，當(dāng)月要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本？比如取得發(fā)票時(shí)：借：工程施工-合同成本-材料費(fèi) 貸：預(yù)付賬款（供應(yīng)商） 如果要結(jié)轉(zhuǎn)的話我是這樣做的：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-合同成本-材料費(fèi)
-
Q
老師下午好，請(qǐng)問(wèn)老師，我們是建筑企業(yè)，掛靠甲公司做工程，所有的材料款及費(fèi)用成本票都由供應(yīng)商直接開(kāi)給甲公司的，現(xiàn)在工程基本完工，需開(kāi)勞務(wù)票給甲公司，由于木工，電工，瓦工的活我們找的都是農(nóng)民工，現(xiàn)在甲公司要求開(kāi)勞務(wù)票，但不要個(gè)人名義開(kāi)具的，這些工人的費(fèi)用是從我們公司賬戶支付的，稅務(wù)說(shuō)真實(shí)發(fā)生的我們可以開(kāi)勞務(wù)費(fèi)給甲公司 我們公司付給工人的款項(xiàng)應(yīng)該怎么入賬呢 走哪個(gè)科目呢 那些工人需要開(kāi)票給我們嗎 平時(shí)個(gè)稅也沒(méi)報(bào)他們 我們賬務(wù)該如何處理呢
-
Q
我們公司是被掛靠企業(yè)，收掛靠方的稅點(diǎn)和管理費(fèi)，老板沒(méi)有讓掛靠方提供成本票，現(xiàn)在開(kāi)票給甲方，工程款到我們賬戶，我們以什么名義支付給掛靠方！相應(yīng)的賬務(wù)處理怎么做？這個(gè)工程款是900萬(wàn)，請(qǐng)老師幫下忙
-
Q
老師您好！我們是建筑施工企業(yè)，結(jié)算時(shí)甲方對(duì)我們的罰款以及水電扣款等都是稅后扣款，也就是說(shuō)等于給我們支付工程款了。但是這些扣款罰款沒(méi)有給我們開(kāi)具發(fā)票，我們可以直接進(jìn)項(xiàng)目成本并且稅前扣除嗎？謝謝！
-
Q
老師，你好！我們是建筑工程公司的，甲方在去年12月31日，提前把工程款付給我們，但是，我們的成本費(fèi)用票都還沒(méi)有走對(duì)公，這樣要怎么處理稅務(wù)
熱門問(wèn)答 更多>
-
應(yīng)付債券溢價(jià)發(fā)行時(shí)，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”是負(fù)債類科目，溢價(jià)金額放入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”的貸方，不就表示負(fù)債增加了這么多嗎？為什么要增加負(fù)債的道理我想不通謝謝老師幫忙解惑
-
老師好！請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，應(yīng)付債劵溢價(jià)發(fā)行時(shí)，確認(rèn)初始金額入賬時(shí)，“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”為什么要計(jì)入貸方？面值計(jì)入貸方我理解，因?yàn)殂y行里面的錢是負(fù)債借來(lái)的，但利息調(diào)整為什么計(jì)入貸方？計(jì)入貸方不就表示負(fù)債增加了嗎？道理是什么？
-
392題，固定資產(chǎn)折舊1月份買，應(yīng)該從從2月份折舊，500/10/12*11=45.83333333，賬面價(jià)值500-45.8=454.2，錯(cuò)在哪里
-
請(qǐng)教一下非常感謝！ 貸：固定資產(chǎn)清理 1920 是怎么得來(lái)的？明明固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理時(shí)才1704 怎么憑空出現(xiàn)了固清1920
-
老師，我三月份進(jìn)了一筆價(jià)值5000的貨也沒(méi)付款也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，那我的分錄是借庫(kù)存商品5000， 貸應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)5000 四月份賣了票也開(kāi)了，分錄是借庫(kù)存商品-5000 貸應(yīng)付賬款-5000 借庫(kù)存商品5000 貸應(yīng)付賬款5000 這樣對(duì)嗎
-
行政機(jī)關(guān)單位基本戶產(chǎn)生的利息收入是否能夠直接用于抵扣在辦理銀行業(yè)務(wù)時(shí)產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)用？此操作是否會(huì)違反非稅收入管理規(guī)定？
-
老師，這個(gè)是實(shí)驗(yàn)刷卡機(jī)能不能用的，這個(gè)需要做賬嗎？
-
老師，我還就想知道這借記的是資產(chǎn)嗎？資產(chǎn)增加了？應(yīng)收股利是科目，8萬(wàn)為啥是投資收益？
-
請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模納稅人遇到哪種業(yè)務(wù)會(huì)開(kāi)5%的發(fā)票？
-
做的罐子數(shù)量沒(méi)有，不是所有數(shù)據(jù)沒(méi)有哦
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
是的，暫估抵扣了所得稅，但是項(xiàng)目撥付了1000萬(wàn)的工程款，實(shí)際在次年5月份匯算清繳前，實(shí)際只取得了400萬(wàn)的成本，那企業(yè)需要按600萬(wàn)繳納企業(yè)所得稅嗎？
對(duì)的是的，需要調(diào)增600萬(wàn)。
那后續(xù)企業(yè)實(shí)際施工取得成本了，那這些成本還有用嗎？
可以的，5年以內(nèi)都行。
那我這個(gè)成本用到其他項(xiàng)目還是怎么處理啊
你可以舉例詳細(xì)的描述一下嗎
用不到其他的項(xiàng)目，以跨年收回來(lái)的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸銀行存款匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄，填寫(xiě)稅收金額就可以的。
不是讓你做到其他項(xiàng)目的成本里面，還是做這個(gè)項(xiàng)目里面。
這個(gè)預(yù)繳企業(yè)所得稅里面就可以填嗎
不好意思我沒(méi)有看懂你說(shuō)了
就是在實(shí)操眾如何填表，我剛看了一下，季度申報(bào)表中沒(méi)有地方填寫(xiě)
季度不需要調(diào)增 季度哪里有調(diào)增的？
用不到其他的項(xiàng)目，以跨年收回來(lái)的借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸銀行存款匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄，填寫(xiě)稅收金額就可以的。我說(shuō)你說(shuō)的這個(gè)如何操作？
納稅調(diào)整明細(xì)表10500，這個(gè)表格里面你點(diǎn)開(kāi)點(diǎn)進(jìn)去上面都有。
105000是這一個(gè)表格，你點(diǎn)進(jìn)去看一下的，你這樣說(shuō)怎么操作，就是在匯算清繳里面填寫(xiě)這個(gè)表格。
嗯嗯，好的老師，那還是只能年度調(diào)整是吧？
是的對(duì)的是的對(duì)的。