這種情況下可以入賬,但稅務(wù)方面可能無(wú)法將該筆費(fèi)用全部確認(rèn)為成本進(jìn)行稅前扣除。 在會(huì)計(jì)處理上,需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行判斷。如果在簽訂合同時(shí),服務(wù)已經(jīng)實(shí)際開展,應(yīng)按照合同約定的服務(wù)進(jìn)度確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用。 假設(shè)服務(wù)已經(jīng)開始并符合確認(rèn)條件,可先暫估入賬: 借:成本/費(fèi)用科目 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 待后期取得發(fā)票時(shí),先沖回暫估入賬的憑證,再根據(jù)發(fā)票金額正式入賬: 借:成本/費(fèi)用科目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)(如有) 貸:應(yīng)付賬款-XX 公司
老師,我們給對(duì)方提供技術(shù)服務(wù),服務(wù)暫未完成,但我們相對(duì)應(yīng)的上游客戶把發(fā)票開給我了我要怎么記賬,就是合同約定我們提供技術(shù)服務(wù),要提供幾顆樣品,我們還沒(méi)提供,因?yàn)槲覀兲峁┑募夹g(shù)服務(wù)需要找上游客戶給做工藝,所以上游客戶給我開來(lái)了發(fā)票,正常如果我們給下游提供完服務(wù)我會(huì)把這個(gè)費(fèi)用計(jì)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,但現(xiàn)在沒(méi)提供完服務(wù)我也沒(méi)確認(rèn)收入,那要計(jì)入哪里?
家具行業(yè),20萬(wàn)的訂單,客戶私對(duì)私付款50%到了法人私賬; 后來(lái)客戶要求開發(fā)票,說(shuō)尾款可以打公賬 但是還是私對(duì)公付款 銷售表示這個(gè)發(fā)票不開,客戶可能會(huì)退款,無(wú)法成交。 銷售還說(shuō)三流一致,是指銷售方,收款方,開票方一致,沒(méi)有限制付款方 我想要對(duì)方出付款委托書 ,對(duì)方也拿不出 (好像稅務(wù)局也不認(rèn)可 ) 這種情況 我拒絕開票可以么?老板想留住這筆業(yè)務(wù),我很為難。
老師你好,本公司是監(jiān)理服務(wù)公司,在別的公司購(gòu)買水利資質(zhì)打款到個(gè)人賬戶,沒(méi)有開發(fā)票過(guò)來(lái),做賬做到其他應(yīng)收款,等發(fā)票過(guò)來(lái)才能沖其他應(yīng)收款,我想問(wèn)的是,需要催對(duì)法方開發(fā)票過(guò)來(lái)嗎,沒(méi)有發(fā)票的話是不能做到費(fèi)用里面
給客戶提前開的發(fā)票,后來(lái)沒(méi)給客戶做那么多工作,但是因?yàn)楦鞣N原因,公司在石家莊,后來(lái)稅務(wù)注銷,公司現(xiàn)在遷到了上海,新系統(tǒng)不能為當(dāng)時(shí)的發(fā)票開負(fù)數(shù)了,這種情況,我沖當(dāng)時(shí)確認(rèn)的應(yīng)收賬款,那個(gè)稅怎么辦呢?
2019年有一筆支出對(duì)方開票我們付款入賬后,次月對(duì)方又做退回開具了銷項(xiàng)票,錢也退回公戶了,但當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)沒(méi)有做負(fù)數(shù)發(fā)票處理,卻把把銀行到的款又掛到應(yīng)付賬款了,現(xiàn)在我對(duì)出來(lái)原因,跟之前的客戶把銷項(xiàng)發(fā)票要上了,但發(fā)票也是2019年就開出來(lái)了的,這個(gè)我現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理啊老師
公司換股東要交稅嗎,或者怎么能不用交稅。 本身公司是自然人100%控股,現(xiàn)在把自然人100%轉(zhuǎn)給控股公司。變更股東不是正常不用繳稅或者就繳納印花稅
自然人代開勞務(wù)發(fā)票沖紅需要企業(yè)確認(rèn)紅字信息單嗎?
老師 請(qǐng)問(wèn)上年繳納了殘疾人保障金 24年的所得稅匯算年報(bào)應(yīng)該將這個(gè)數(shù)據(jù)填寫在什么地方?
竹木行業(yè)會(huì)計(jì)分錄,電商行業(yè)會(huì)計(jì)分錄
老師,外帳公司資產(chǎn)負(fù)債表36行:應(yīng)交稅費(fèi)700.2 增值稅申報(bào)表34行:本期應(yīng)補(bǔ)退稅額2984.41,交稅也交2984.41,這是什么回事?
我們建造工廠 收到對(duì)方開具的這個(gè)金屬制品*鋼結(jié)構(gòu)的票,可以走長(zhǎng)攤嗎 還是費(fèi)用
老師,你好,確認(rèn)收入的時(shí)侯,收入需要明細(xì)科目嗎
老師 23年的增值稅 24年一月份交的 沒(méi)做計(jì)提 大概一萬(wàn)六 這個(gè)有影響嗎。一月份交的稅算23年繳納的稅還是算24年繳納的。報(bào)科小要填寫24年繳納稅費(fèi)
請(qǐng)問(wèn)exw出口,報(bào)關(guān)金額1萬(wàn),exw價(jià)就是1萬(wàn),報(bào)關(guān)單上雜費(fèi)500是另外客戶自己的費(fèi)用,出口發(fā)票怎么備注?
如果保底利潤(rùn)186萬(wàn),未超過(guò)186*10%的部分按5%提獎(jiǎng)金,超過(guò)186*10%得部分按5%+3%提獎(jiǎng)金,后面類推,在5%金比列基礎(chǔ)上總比例不能超過(guò)50%,怎么設(shè)函數(shù)
但已確認(rèn)是不會(huì)有發(fā)票回的了。就想問(wèn):我方的稅務(wù)成本會(huì)增加那些?
沒(méi)有發(fā)票的部分需要調(diào)增
怎樣調(diào)增?重點(diǎn):我方的稅務(wù)成本增加了那些
這個(gè)就是所得稅增加了哦
是發(fā)票總額的25%嗎?有沒(méi)合同,入賬與我方增加的費(fèi)用有分別嗎?
看你們所得稅稅率是多少
不是全國(guó)通的嗎,不是只是我們
同學(xué)你好 你們是小微企業(yè)就是5% 不是小微就是25%
是一般納稅人,就是25%?我方還增加了那些稅務(wù)成本?
就是這些哦 沒(méi)有其他的了