不是 公司給公司開(kāi)的發(fā)票，就是這個(gè)增值稅怎么辦？

提前給客戶開(kāi)發(fā)票，你就問(wèn)這個(gè)稅款是不？

嗯，是這個(gè)意思

提前開(kāi)發(fā)票需要正常交增值稅，因?yàn)槟汩_(kāi)票了就產(chǎn)生納稅義務(wù)。

但是這部分沒(méi)達(dá)到確認(rèn)收入的條件，當(dāng)時(shí)做賬是借：應(yīng)收賬款，貸：合同結(jié)算，貸：應(yīng)交稅費(fèi)。正常我紅沖發(fā)票，這筆分錄就反向沖減。但是我因?yàn)闅v史久遠(yuǎn)沒(méi)法開(kāi)紅字發(fā)票了，相當(dāng)于我多承擔(dān)這部分增值稅了，我在做沖減當(dāng)時(shí)記賬分錄的時(shí)候，就會(huì)有這個(gè)增值稅的差異，這個(gè)差異我要怎么處理

有達(dá)到收入確認(rèn)條件，咱也沒(méi)有收款，就這樣處理，借應(yīng)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。

不是您說(shuō)的意思，您可以沒(méi)有理解我的問(wèn)題，我現(xiàn)在是要把應(yīng)收賬款跟合同結(jié)算互沖掉，但是應(yīng)收賬款跟合同結(jié)算之間差一個(gè)增值稅，導(dǎo)致合同結(jié)算有余額，我想讓合同結(jié)算沒(méi)有余額，應(yīng)該怎么做賬

這個(gè)中間差的是哪一部分你補(bǔ)充一下。

增值稅，開(kāi)票當(dāng)時(shí)交增值稅了，現(xiàn)在按理應(yīng)該紅沖發(fā)票，增值稅負(fù)數(shù)，分錄就平了。但是歷史久遠(yuǎn)沒(méi)法紅沖發(fā)票了

現(xiàn)在為啥要紅沖也要補(bǔ)充一下？是把這筆業(yè)務(wù)取消了嗎？

嗯 對(duì)，提前開(kāi)的票活沒(méi)干，以后也不干了

那就把前面那個(gè)分路紅沖就行了。

等于業(yè)務(wù)取消了嗎？你前面做什么分路后面你就紅沖什么分路？

增值稅沖不掉啊 要是開(kāi)紅字票就沖掉了，我又不開(kāi)紅票，增值稅已經(jīng)交了 ，咋沖啊

因?yàn)闃I(yè)務(wù)取消了，所以可以開(kāi)紅字發(fā)票的就充了。

我開(kāi)始提問(wèn)的時(shí)候已經(jīng)說(shuō)了，歷史久遠(yuǎn)開(kāi)不了紅票了，公司只能承擔(dān)這個(gè)稅了，要是能我就不問(wèn)了