企業(yè)每個季度末計提企業(yè)所得稅，如果是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)前根據(jù)利潤表的本年利潤累計數(shù)*相應(yīng)稅率來計提，那這個計提分錄做完后再結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，最后記賬再出利潤表，這個利潤表的本來累計數(shù)不是還得再減去企業(yè)所得稅，那這最后申報的時候應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅還是跟計提的不一樣?。坎恢烂枋龅膲虿粔蚯宄?，有沒有老師能詳細解釋一下

老師你好，我單位有20萬成本是關(guān)聯(lián)企業(yè)的，在填報年度關(guān)聯(lián)交易財務(wù)狀況分析表中可以直接在營業(yè)成本這一欄填寫20萬嗎？劃分標(biāo)準(zhǔn)說明怎么填？

老師，請問一下，A100000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）表中最后一行30（十）實際應(yīng)補（退）所得稅額（FZ1+FZ3）顯示金額為1.21元，這個1.21元是我匯算清繳后需要交的企業(yè)所得稅款嗎

老師 請問一下企業(yè)所得稅年報中年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來匯總表中附表G113020的最后一行劃分標(biāo)準(zhǔn)說明 一般是這樣描述的啊？

取證單反饋要求（主營的這個說明怎么寫） 1.請將核實結(jié)果填寫在附件的表格中，附件中的數(shù)據(jù)來自于2023年及2024年申報數(shù)據(jù) 2.在第13列填寫情況是否屬實，是/否，如填是，后續(xù)只需填第19列，如不是，則填第14列-第19列。 3.在第14列填寫企業(yè)2023年制造業(yè)務(wù)銷售額，數(shù)字以企業(yè)所得稅年度納稅申報附表A101010一般企業(yè)收入明細表中第三行銷售商品收入為準(zhǔn)，如有其他情況，請附情況說明及證明材料，且數(shù)字必須來源于上表。 4.在第15列填寫企業(yè)2023年全部銷售額，數(shù)字以企業(yè)所得稅年度納稅申報附表A101010一般企業(yè)收入明細表中第一行營業(yè)收入為準(zhǔn),如有其他情況，請附情況說明及證明材料，且數(shù)字必須來源于上表。 5.在第16列填寫14列除以15列的值，保留小數(shù)點后兩位。