老師麻煩問(wèn)一下，一個(gè)銷售合同，一種業(yè)務(wù)，我們因?yàn)檫M(jìn)度確認(rèn)收入，先自行確認(rèn)了16%稅率的百分之八十的普票收入并納增值稅，發(fā)票沒(méi)有給對(duì)方，現(xiàn)在項(xiàng)目執(zhí)行完了，對(duì)方要求我們開(kāi)具13%稅率的全額發(fā)票，這種開(kāi)票我們有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

老師請(qǐng)問(wèn)下，我們是出售需要安排調(diào)試服務(wù)非標(biāo)設(shè)備公司，我們?cè)诮鸬到y(tǒng)確認(rèn)時(shí)，是按銷售出庫(kù)確認(rèn)還是按銷售開(kāi)票進(jìn)行確認(rèn)比較好呢？如果是按銷售出庫(kù)確認(rèn)，那出庫(kù)時(shí)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)為：借：合同資產(chǎn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 開(kāi)票時(shí)：借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣對(duì)嗎？在銷售出庫(kù)時(shí)不產(chǎn)生納稅義務(wù)，在實(shí)際開(kāi)票時(shí)才產(chǎn)生，這樣可以嗎？

老師有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下，我公司在銀行貸款，用于擴(kuò)建，銀行讓我們提供這個(gè)項(xiàng)目合同，就找了家公司簽合同，等貸款放下來(lái)，銀行讓我們必須把款項(xiàng)轉(zhuǎn)到簽合同的公司，但跟他們也不是真實(shí)的業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)帳用途又要寫(xiě)用于擴(kuò)建項(xiàng)目款，如果轉(zhuǎn)到對(duì)方帳戶，對(duì)方公司收到后確認(rèn)收入要納稅，讓我們出這個(gè)稅，有什么辦法讓對(duì)方不確認(rèn)收入不納稅呢

老師好！問(wèn)一下我公司作為購(gòu)買方，收到了銷售方給的返利，要求開(kāi)紅字發(fā)票。之前收到的采購(gòu)發(fā)票均已抵扣入賬，想問(wèn)怎么在電子稅務(wù)局開(kāi)紅字發(fā)票？是不是作為購(gòu)買方開(kāi)紅字信息表，等銷售方確認(rèn)信息表后，對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票給我們？

我們公司(購(gòu)貨方)3月對(duì)2張藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行了部分紅沖是銷售折讓(當(dāng)時(shí)是已認(rèn)證，未統(tǒng)計(jì)確認(rèn))，銷售方也開(kāi)具了對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票給我們，現(xiàn)在4月報(bào)稅，這兩張藍(lán)字發(fā)票不能勾選了，全量票查詢顯示已全部沖紅，現(xiàn)在需要銷售方對(duì)剩下的部分進(jìn)行沖紅，但是對(duì)方說(shuō)只能全額沖紅，因?yàn)槲覀儧](méi)做統(tǒng)計(jì)確認(rèn)，但是全額沖紅就超過(guò)了藍(lán)字發(fā)票金額，這種情況怎么辦