老師，你好！在17年的時候，我做了一筆分錄 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—減免稅費330 貸：管理費用—稅控設(shè)備維護費330 結(jié)果在20年才發(fā)現(xiàn)這筆分錄是錯的，因為當時增值稅申報表并沒有見免這筆款?，F(xiàn)在賬上就顯示我多交了這330的稅，我該如何沖平才對？

老師，您好！我想請教一下我們公司是服裝銷售店平常有儲值卡，充值完立馬就用了一部分，那怎么做賬呢？借，銀存，借預(yù)收（用的那部分）貸預(yù)收（充值的錢），貸應(yīng)收賬款？（因為我們是當時收入次日到賬所以當時掛有個應(yīng)收）但是感覺這樣的分錄是不對的，借貸都有預(yù)收還有應(yīng)收

老師，我想咨詢一個工作上的問題，之前都沒有編制庫存現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)在想根據(jù)會計做的賬重新整理庫存現(xiàn)金日記賬，怎么搞，例如職工借款給公司，打到公戶付貨款，在銀行日記賬那里已經(jīng)顯示是其他應(yīng)付款-職員，因為那個職員是出納，平常提現(xiàn)的款也過他的卡，現(xiàn)在是，銀行存款那里記著應(yīng)付，然后他轉(zhuǎn)的款，又是庫存現(xiàn)金轉(zhuǎn)入銀行存款，這樣，銀行日記賬是平的，但庫存現(xiàn)金始終是貸方有余額，是不是庫存現(xiàn)金那里再重復(fù)記錄一次其他應(yīng)付款-職員，然后再重現(xiàn)金日記賬轉(zhuǎn)入銀行？那這樣的話會不會重復(fù)記錄，其他應(yīng)付款了？有點蒙

老師，這個預(yù)繳增值稅的賬務(wù)處理，我們是小規(guī)模，8月的時候電子稅務(wù)局上代開了增值稅專用發(fā)票。然后我拿到銀行對賬單有顯示8月申請代開專票交的稅額。我是不是應(yīng)該按照這個截圖去寫這筆分錄才是對的？以前我寫的是 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 沒有后面寫三級科目已交稅金，是不是全錯了？

老師，我昨天問的問題沒問完的，還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進項需要轉(zhuǎn)出的都是不正常的情況，一般不計入主營業(yè)務(wù)成本的？你遇到過進項轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到庫存商品，再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的嗎？ 2.老師，我還遇到一個問題，進項留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 —進項稅額轉(zhuǎn)出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個的過程我該怎么做分錄呢？