老師早上好，請問第一季度財務(wù)報表申報時當時著急多輸入成本，導致利潤總額減少。并且所得稅按照當期有預(yù)交本期應(yīng)納稅稅額是0。我按照25計提了所得稅。 但是企業(yè)所得稅季度預(yù)交成本和利潤額是正確的。這種情況我直接更正利潤表可以嘛？
您好，您現(xiàn)在的情況是利潤表是正確的還是季報填寫的是正確的
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老師， 1、我們第二季度財務(wù)報表利潤總額是52W多，所得稅費用是7.8W左右， 2、企業(yè)所得稅報表申報的時候，我根據(jù)財報數(shù)據(jù)填寫利總后，因為前期有虧損，利總彌補坤孫了，報表上的應(yīng)交稅費為0； 我想咨詢的是： 本季度因為實際并不需要繳納所得稅，那財務(wù)賬上是否需要按財務(wù)報表數(shù)據(jù)計提一筆放在賬上
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老師好，企業(yè)以前所得稅申報時，收入和成本利潤都沒有填，都是零，我這個季度申報按正常是應(yīng)該把本年累計數(shù)的收入成本和利潤填報，但我的報表是從當期做的，以前沒有帳，按照全年的收入填寫，又和報表上的收入對不上，應(yīng)該怎么辦？
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一、1.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”為：【-8000】元；2.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第1行“營業(yè)收入_本年累計金額”為：0元；3.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第2行“營業(yè)成本_本年累計金額”為：0元；4.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”不為0，但是營業(yè)收入和營業(yè)成本都為0，請確認是否準確填寫。二、1.《資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除)優(yōu)惠明細表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”，填報納稅人享受資產(chǎn)加速折舊、攤銷和一次性扣除優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，會計核算的本年資產(chǎn)折舊額、攤銷額。一般不為0，請核實。 老師申報季度企業(yè)所得稅的時候風險掃描提示出這么多 有沒有關(guān)系啊 但是確實是沒有收入成本 只有費用 也沒有折舊
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第四季度利潤表，和年度利潤表數(shù)據(jù)一張嗎，就是申報所得稅時候要填寫營業(yè)收入，成本和利潤（報表是本年累計的），但這不是季度申報嗎？而且在申報所得稅之前要提交財務(wù)報表，這個利潤表和所得稅營業(yè)收入，成本，利潤總額得對應(yīng)，就是我不明白這個季度利潤表都按照本年累計填寫嗎
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老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調(diào)整，23年本來負利潤，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報里按實際數(shù)據(jù)申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務(wù)報表和企業(yè)所得稅申報表吧
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季報填寫正確
季報正確的，那就是利潤表不正確，利潤表可以更改
好的。公司從24年開始屬于小微企業(yè)，目前兩個季度利潤額減去外地項目預(yù)交在減去優(yōu)惠都交不到稅。后面又擔心不是小微企業(yè)然后再補交。我這個季度能先不把費用入賬，調(diào)高一點利潤，3、4 季度入費用可以嘛嗎？
可以，可以把發(fā)票放到三四季度入賬
如果這樣三四季度利潤就會偏低，平常季度預(yù)交會有風險預(yù)警嘛？
不會的，這個是沒有預(yù)警的
那這樣一二季度利潤偏低也是可以的對嘛？我們之前25%都會交點企業(yè)所得稅，今年開始小微企業(yè)預(yù)交的還留底的，交不了。去年稅務(wù)稽查說過企業(yè)稅負率低。
對，就是你這個費用放在后邊兒了，最終也是入賬。
還是建議前面兩個季度盡量不入費用把利潤調(diào)高點，后面在入。
沒錯的，是這個意思的
能先不計提房租后面計提可以嘛？
房租最好還是按月計提入賬的