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老師我們公司是免稅農(nóng)產(chǎn)品,開進(jìn)來9個(gè)點(diǎn)的增值稅專票不抵扣,這樣可以直接做成本嗎,那專票不抵扣不就成了滯留票了,不太好吧

2024-07-11 20:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-11 20:28

你好,一般納稅人單位,取得了專用發(fā)票,應(yīng)當(dāng)?shù)挚鄄攀前 ?按不含稅金額計(jì)入購進(jìn)的成本,這里的成本=購買價(jià)款*(1—9%)

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快賬用戶9535 追問 2024-07-11 20:33

老師我們是一般納稅人,但是開出去的票都是普票,都是免稅的,開進(jìn)來最好是普票,開專票也不能抵扣,稅也不能做成本是嗎

頭像
齊紅老師 解答 2024-07-11 20:35

你好,開具出去是普通發(fā)票,那取得的時(shí)候最好也是普通發(fā)票,然后按含稅金額計(jì)入成本

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你好,一般納稅人單位,取得了專用發(fā)票,應(yīng)當(dāng)?shù)挚鄄攀前 ?按不含稅金額計(jì)入購進(jìn)的成本,這里的成本=購買價(jià)款*(1—9%)
2024-07-11
只能勾選發(fā)票的,當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣,同時(shí)當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。在匯算清繳時(shí),按無票的成本或費(fèi)用調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理額,補(bǔ)交企業(yè)所得稅。
2020-11-24
你好 免稅普票就可以抵? 你按9抵扣?
2021-03-25
暫時(shí)不抵扣,不能進(jìn)行“不抵扣勾選”。否則一直都不能抵扣了
2024-02-05
可以的,可以這么做的。
2024-12-04
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