收到乙公司商品退回，退貨商品部分的價款為20萬元，增值稅稅額為2.6萬元，成本為12萬元，該批商品是2020年10月甲公司賒銷給乙公司的，售價200萬元，增值稅稅額為26萬元，已確認收入，款項尚未收到，甲公司向乙公司開具增值稅紅字專用發(fā)票，并收到乙公司帶息商業(yè)承兌匯票，期限為5個月，用于抵償其他款項。寫出當中的會計分錄，并分析應收賬款余額

桃源公司2016年有關資料如下：（1）12月1日，應收B公司賬款期初余額為100萬元，其壞賬準備貸方余額10萬元;（2）12月5日，向B公司銷售產品100件，單價2萬元，增值稅稅率13%，單位銷售成本1萬元，款未收到：(3）12月10日，因產品質量原因，B公司要求退回本月5日購買的10件商品，A公司同意B公司退貨，并辦理退貨和開具紅字增值稅專用發(fā)票，A公司收到B公司退回的商品；（4）12月17日，應收B公司賬款發(fā)生壞賬損失3萬元;（5）12月25日，收回前期己確認應收B公司賬款的壞賬2萬元，存入銀行;（6）12月31日，桃源公司對應收B公司賬款進行減值測試，確定的計提壞賬準備的比例?3%要求：根據上述資料，編制桃源公司相關會計分錄

老師你好 問個會計分錄的問題 去年 預收款10萬 開具10萬的服務費專票 今年實際結算后 業(yè)務只發(fā)生了5萬 客戶退回了10萬的發(fā)票 我司開具紅字發(fā)票10萬 實際產生業(yè)務的5萬 本月開具專票 未產生的業(yè)務5萬 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營業(yè)務收入 服務費 銷項稅額 現在的需求是 ①對方已認證的增票10萬 開具紅字 ②實際已發(fā)生的服務費5萬 開具專票 ③之前銀收多余的5萬 應付 但是本月先不付 針對這三點的分錄該怎么寫！

請問老師，我公司2021年1月購進一批保險服務，金額100萬，進項稅額6萬，合計106萬，進項稅額在2021年已抵扣。后來保險合同終止，未履行的一半53萬保險公司已退款給我公司，2023年6月我公司申請開具紅字發(fā)票-106萬，今天我公司收到保險公司的紅字發(fā)票-106萬和藍字發(fā)票53萬，請問這個紅字發(fā)票和藍字發(fā)票我該如何做賬？在勾選進項稅額時紅字發(fā)票我該怎么做？在填寫增值稅申報表時我又該如何填？

甲公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率13%，商品銷售價格不含增值稅，確認銷售收入時逐筆結轉銷售成本。2019年12月發(fā)生如下經濟業(yè)務：。(1)12月2日向乙公司銷售A商品，總價600萬元，實際成本540萬元。商品已發(fā)出，款項存入銀行。因成批銷售，給予對方10％的商業(yè)折扣，開具增值稅專用發(fā)票。該產品已計提跌價準備5萬元。(2)12月8日，收到丙公司退回的B產品并驗收入庫，當日支付退貨款并開具紅字增值稅專用發(fā)票。該批產品為當年8月售出并已確認收入，售價200萬元，實際成本為120萬元，因對方在10天內付款，給予售價2％的現金折扣。[全部寫會計分錄]