你好,是的,是這樣的
老師們好,有一個(gè)非常大的事情咨詢老師們,工作地點(diǎn)為北京,私企,主做服務(wù)行業(yè),我們老板為了工作便利注冊(cè)了九家公司,兩家展覽展示公司,信息技術(shù)公司,還有商貿(mào)公司,商貿(mào)公司之前是小規(guī)模,這個(gè)月中旬轉(zhuǎn)成了一般納稅人,為了開(kāi)一些材料的專票,但我們公司并不是真的賣材料,只是為了把錢拿回來(lái),此時(shí)就需要找進(jìn)項(xiàng)票,已找到供應(yīng)商,但是現(xiàn)在銷售企業(yè)的發(fā)票不是查的很嚴(yán)格么,他現(xiàn)在沒(méi)有合同,沒(méi)有物流,我們單位會(huì)計(jì)是個(gè)很有經(jīng)驗(yàn)的兼職會(huì)計(jì),她說(shuō)只要三流跟上了,有貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明,三家公司蓋章,我們就能避開(kāi)這個(gè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),就可以認(rèn)證,但我有點(diǎn)不信任我們公司的人能不能把這些資料準(zhǔn)備齊全,因?yàn)樘撻_(kāi)增值稅發(fā)票是比較大的事情,我現(xiàn)在也有點(diǎn)混亂,想求老師們指點(diǎn)
西安市強(qiáng)生機(jī)械公司2x19年8月份發(fā)生下列有關(guān)其他銷售的會(huì)計(jì)交易或事項(xiàng)。根據(jù)所給資料,按照記賬憑證的要求填制專用記賬憑證。 1. 向本市童莉公司轉(zhuǎn)讓多余的材料。 ?開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票 上注明:甲材料400千克,單價(jià)40元,價(jià)款16 000元,稅額2 560元;?收到對(duì)方提交金額為18 560元的“中國(guó)工商P00 用行進(jìn)賬單(收賬通知)”;?提示:購(gòu)貨方簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票由購(gòu)貨方送其開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)賬,即俗 方 稱的“支票倒送”。 2. 年初將一間倉(cāng)庫(kù)出租給本市宏達(dá)公司。?合同規(guī)定年租金254 400元(含增值稅)并行T進(jìn)工年初一次性收取:?本月末應(yīng)確認(rèn)其中的21 200 元,開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明:租金2000元,稅率為6%稅額1 200元。 用y 年初轉(zhuǎn)讓H專利技術(shù)使用權(quán)給本市風(fēng)華公司。?合同規(guī)定租期3年及年使用費(fèi)(不 轉(zhuǎn)展 合增值稅)150 000元并按月收取:@本月開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明:價(jià)款12 5000元,稅已辦 含如5、稅額750元;●收到對(duì)方簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票并填制"中國(guó)工商銀行進(jìn)賬單“選存銀行。。計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓甲材料400 f克的采購(gòu)成本。經(jīng)計(jì)
甲旅游公司為增值稅一般納稅人,主要從事旅游服務(wù),2020年10月有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下:(1)提供旅游服務(wù)取得的含增值稅收入720.8萬(wàn)元,替游客向其他單位支付交通費(fèi)53萬(wàn)元、住宿費(fèi)25.44萬(wàn)元、門票費(fèi)22.26萬(wàn)元;并支付本單位導(dǎo)游工資2.12萬(wàn)元。(2)將本年購(gòu)入商鋪對(duì)外出租,每月含增值稅租金11萬(wàn)元,月一次性收取3個(gè)月的含增值稅租金33萬(wàn)元。(3)購(gòu)進(jìn)職工通勤用班車,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額9.6萬(wàn)元。(4)購(gòu)進(jìn)廣告設(shè)計(jì)服務(wù),取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.6萬(wàn)元(5)購(gòu)進(jìn)電信服務(wù),取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.2萬(wàn)元(6)購(gòu)進(jìn)會(huì)議展覽服務(wù),取得增值稅專用發(fā)票注明稅額2.4萬(wàn)元。已知:旅游服務(wù)增值稅稅率為6%,不動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)增值稅稅率為9%,取得扣稅憑證已通過(guò)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證:甲旅游公司提供旅游服務(wù)選擇差額計(jì)稅方法計(jì)繳增值稅。要求:計(jì)算當(dāng)月應(yīng)納稅額。
老師您好,想咨詢?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒(méi)合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn),對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi),我們也為對(duì)方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是:專業(yè)技術(shù)服務(wù),請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒(méi)確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn),確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬(wàn),就會(huì)遠(yuǎn)超(注冊(cè)資本的50%)5萬(wàn),那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn),還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)?謝謝,麻煩老師了。
甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事各類辦公家具的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù),2021年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下:(1)以還本銷售方式向乙辦公設(shè)備租賃公司銷售一批L型辦公桌,取得含增值稅銷售1695000元,合同約定甲公司5年向乙辦公設(shè)備租賃公司退還全部貨款的80%;銷售部員工乘坐飛機(jī)到國(guó)內(nèi)多地出差,取得注明員工身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單,行程單上注明票價(jià)合計(jì)87200元、民航發(fā)展基金2000元;為慶祝勞動(dòng)節(jié),將外購(gòu)的300條空調(diào)被作為福利發(fā)給職工;為表彰先進(jìn),將委托加工收回的10組實(shí)木書(shū)柜獎(jiǎng)勵(lì)給公司十佳員工;將自產(chǎn)的200張會(huì)議桌交付丙家具商城代銷;將購(gòu)進(jìn)的3臺(tái)數(shù)控開(kāi)料機(jī)床作為投資提供給丁家具加工廠;出租一處經(jīng)營(yíng)用房。已知:銷售增值稅稅率為13%,購(gòu)進(jìn)航空旅客運(yùn)輸服務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額9%,取得扣稅憑證均符合規(guī)定,并于當(dāng)月扣除。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題:(1)計(jì)算甲公司當(dāng)月銷售L型辦公桌增值稅銷項(xiàng)稅額,并列出甲公司出租經(jīng)營(yíng)用房應(yīng)繳納哪些稅;(2)甲公司當(dāng)月取得航空運(yùn)輸電子客票行程單,計(jì)算準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額;(3)列出應(yīng)視同銷售貨物征收增值稅的業(yè)務(wù)。
2季度忘了計(jì)提附加稅及所得稅,稅已繳了,在三季度補(bǔ)計(jì)提可以不
電子稅務(wù)局如何增加附屬行業(yè)
發(fā)票抬頭是開(kāi)成個(gè)人名字 但是個(gè)人名字是公司的法人 可以作為公司的費(fèi)用報(bào)銷嗎
老師,現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)2024年第三季度,第四季度的賬沒(méi)有寫稅款分錄,但稅款當(dāng)時(shí)就交了,現(xiàn)在補(bǔ)記這筆分錄要怎么寫
辛苦文文老師接手 還是上個(gè)問(wèn)題 那民間借貸給公司用的利息呢,也是只有一張報(bào)銷單啥啥票據(jù)也沒(méi)有就算有也只有一張轉(zhuǎn)錢給員工的錢的憑證也用的私卡轉(zhuǎn)的。如果可以做除了調(diào)增,還要給他報(bào)個(gè)稅不呢
在省內(nèi)別的市開(kāi)分公司需要怎么辦理?
老師 業(yè)主單位買的安全責(zé)任險(xiǎn),保險(xiǎn)公司把款賠付給我們勞務(wù)公司,我們現(xiàn)在把錢轉(zhuǎn)給業(yè)主單位,請(qǐng)問(wèn)需要什么材料作為支持,這個(gè)合法合規(guī)嗎
老師,我們是一般納稅人生產(chǎn)機(jī)制砂的,可以享受自產(chǎn)的建筑材料按照3%簡(jiǎn)易征收的優(yōu)惠政策嗎?
老師你好,不動(dòng)產(chǎn)*土地及建筑是屬于固定資產(chǎn)還是無(wú)形資產(chǎn)?發(fā)票都是按㎡為單位的。
老師:。我公司有營(yíng)業(yè)外收入25000元,在填寫企業(yè)所得稅收入時(shí)是否包含營(yíng)業(yè)外收入?如果加上營(yíng)業(yè)外收入,那本年累計(jì)企業(yè)所得稅收入就比增值稅申報(bào)收入多25000元。這樣可以嗎?