請問老師，22年少計提了開發(fā)成本，24年做了以前年度損益調整和轉入未分配利潤了。23年項目竣工驗收，開發(fā)成本轉開發(fā)產品，會不會有影響，23年的這筆分錄需不需要在24年修改的？
同學你好 可以的 做跨年的就可以 用以前年度損益調整
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Q
請問調整分錄該怎么寫。去年有一筆以前年度損益調整，一開始寫成了 借：其他應收100 貸：以前年度損益調整100 借：以前年度損益調整100 貸：營業(yè)外收入100 借：營業(yè)外收入100 貸：未分配利潤100 現(xiàn)在想把這筆分錄修改，不應該通過營業(yè)外收入再結轉到未分配利潤。我把后兩筆沖掉，又做了 借：以前年度損益調整100 貸：未分配100 但調整后影響利潤，報表不平，請問正確做法應該是怎樣的？
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房開老師 請問2020年沒發(fā)票做了會計做進了開發(fā)間接費成本2020年的也沒做納稅調整，那么這部分在2022年可以做借：以前年度納稅調整，貸：未分配利潤可以嗎？還是做相反分錄呢？因為影響的不是損益科目是成本科目
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老師，我司是銷售方，去年銷售收入100和結轉成本90，今年開了紅字專票，沖減去年的收入 沖減分錄如下： 第一步、沖收入 借：應收賬款 -113 貸：以前年度損益調整 -100 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅） -13 第二步、沖成本 借：以前年度損益調整 -90 貸：庫存商品 -90年 第三步、結轉未分配利潤 借：利潤分配-未分配利潤 10 貸：以前年度損益調整 10 請問，我還需要做企業(yè)所得稅的調整分錄嗎？
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Q
老師，2022年12月開的發(fā)票貨沒有發(fā)完，所以2022年的12月份沒有確認收入，我放在了遞延收益里，但是增值稅收入已經(jīng)在2022年12月申報了，然后我在2023年做了，借：遞延收益，貸：主營業(yè)務收入，做了這個分錄確認了那部分收入，現(xiàn)在做年度匯算清繳時發(fā)現(xiàn)不對，然后我把1月確認收入和結轉成本的分錄在3月紅沖掉了，做了這樣的分錄，借：遞延收益，貸：以前年度損益調整，借：以前年度損益調整，貸：利潤分配，未分配利潤，2、借：以前年度損益調整，貸：庫存商品，借：利潤分配，未分配利潤，貸：以前年度損益調整……這樣做完以后，附加稅還要考慮嗎？還有就是2022年度總體是虧損狀態(tài)，這還需要做什么分錄嗎？
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請問老師，22年少計提了開發(fā)成本，24年做了以前年度損益調整和轉入未分配利潤了。23年項目竣工驗收，開發(fā)成本轉開發(fā)產品，會不會有影響，23年的這筆分錄需不需要在24年修改的？
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老師24年我已經(jīng)調整了22年那筆用的以前年度損益調整，23年竣工驗收了，22年的開發(fā)成本是少提了會不會影響23年結轉的開發(fā)產品？23年結轉的這筆分錄需不需要再用以前年度損益調整再做一筆？？
這個同一個業(yè)務調整一次
那就是說23年的那筆是多做的
同學你好 對的 多做了得調整出來
那23年還結轉了成本，這筆需不需要修改。
同學你好 進項轉出的成本要調整
怎么理解進賬轉出的成本
同學你好 進項轉出到成本或者費用 成本對應的進項不能抵扣那肯定結轉到成本 因為跨年了所以用以前年度損益調整
老師，能寫個分錄我理解下
借以前年度損益調整 貸進項轉出 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整