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多繳納的增值稅和附加稅退稅,分錄應該怎么寫?

2024-07-08 11:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-07-08 11:23

你好,一般納稅人還是小規(guī)模的。

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快賬用戶5085 追問 2024-07-08 11:29

一般納稅人,多繳納了一部分退回,之前計提過,增值稅和附加稅

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齊紅老師 解答 2024-07-08 11:30

借銀行存款, 貸應交稅費未交增值稅, 應交稅費附加稅, 借應交稅費附加稅借稅金及附加負數(shù)。

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你好,一般納稅人還是小規(guī)模的。
2024-07-08
您好,沖之前計提的分錄即可。
2024-07-08
您好,若跨年度退稅,借以前年度損益調整(紅字),應交稅費應交企業(yè)所得稅(紅字)。借銀行存款貸應交稅費應交企業(yè)所得稅(紅字)
2021-01-11
你好,做交稅和計提相反的分錄,或者紅沖
2023-10-12
你好 借:應交稅費---增值稅 稅金及附加 貸;銀行存款
2022-01-25
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