老師，您好，我公司因經營不善準備注銷，現(xiàn)在賬上還有固定資產50多萬，如果我正常賣掉，就要繳納50萬的13%的增值稅。如果我報廢了，那么50萬全部轉入營業(yè)外支出需要繳納所得稅？我這樣理解是這樣嗎？有沒有更好的可以處理的辦法？

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現(xiàn)在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行??？關鍵現(xiàn)在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？

老師你好，我想咨詢一下公司賣車交稅的相關問題，比如說賣車賣了50萬，不考慮增值稅減免的問題，這個增值稅是不是50萬除以1.03?0.02，所得稅的話計稅基礎怎么算，比如說折舊折了賬上顯示是80萬，那是不是就不用交企業(yè)所得稅了，還有比如說賬上顯示30萬，那是不是就以50萬減去30萬=20萬乘以相應的所得稅稅率去交稅是這個意思嘛

你好，我司一般納稅人，賣車補增值稅印花稅了，現(xiàn)做資產清理，您看分錄對嗎？ 清理殘值 借：固定資產清理? ????? 累計折舊 貸：固定資產 變賣開票 借：銀行存款 貸：固定資產清理 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結轉清理余額 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產清理 或 借：固定資產清理 貸：營業(yè)外收入 還請問我交的增值稅，印花稅城建稅能走到固定資產清理里嗎？

首先我想問下，這個假設買的固定資產用于免稅產品，但是但是后期又改變用途了，開的是專用發(fā)票，假設固定資產是100萬買進的，進項稅額是13萬，那么這個時候用于免稅產品做分錄，借固定資產 113萬，貸銀行存款113萬，假設10年攤銷，后來提折舊了，折舊了3年，折舊金額是33.9元，問題來了，現(xiàn)在這個時候要對外出售，那么這個時候，進項稅額又可以抵扣了是嗎，這個時候假設賣了60萬，那么這個時候，怎么做分錄，怎么體現(xiàn)這個進項稅額能抵扣，又怎么做分錄，分攤多少進項稅額，能完整說下分錄過程嗎