您好，我問(wèn)你個(gè)問(wèn)題，企業(yè)所得稅，預(yù)提未交，以后年度虧損所以一直沒(méi)交，是不是說(shuō)這種情況，所得稅季度納稅申報(bào)，年度匯算清繳，比如一季度盈利納稅申報(bào)交稅然后做賬，結(jié)果后幾個(gè)季度一直虧損，年度匯算清繳也是負(fù)的所以不用交稅，然后正常情況下是要沖這筆帳，但是企業(yè)沒(méi)沖，都有兩年了，我今年想著把它沖掉

有沒(méi)有匯算清繳經(jīng)驗(yàn)比較豐富的老師，不是的別回哈，感謝！新年快樂(lè)！我們公司23年有一筆財(cái)務(wù)費(fèi)用33萬(wàn)是因?yàn)?1年 的匯兌損益沒(méi)有計(jì)提在23年補(bǔ)計(jì)提了，我打算在匯算清繳調(diào)增，這個(gè)33萬(wàn)費(fèi)用不給它抵扣企業(yè)所得稅，33萬(wàn)有點(diǎn)多，會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)

你好，老師，我們是建筑企業(yè)，有預(yù)繳企業(yè)所得稅，每次預(yù)繳借:應(yīng)交所得稅，貸:銀行存款，當(dāng)年報(bào)所得稅匯算清繳，也沒(méi)計(jì)提所得稅，也沒(méi)任何分錄，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)交所得貸方負(fù)數(shù)余額，從21年到22年都有利潤(rùn)，要交所得稅，現(xiàn)在跨年了，怎么把應(yīng)交所得稅貸方負(fù)數(shù)沖平

老師你好，我想請(qǐng)問(wèn)，這個(gè)月我更正了去年12月份的個(gè)稅，導(dǎo)致2023的工資總額減少，現(xiàn)在我要更正2023的企業(yè)所得稅匯算清繳，表格里面更改了管理費(fèi)用，導(dǎo)致和2023年的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)不一致，現(xiàn)在等于還要更改2023年的年報(bào)，所以現(xiàn)在還要改2023年12月份的憑證，當(dāng)時(shí)根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)提的所得稅，在2024年1月份預(yù)繳過(guò)了，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳表里面已經(jīng)預(yù)繳的金額和我現(xiàn)在改過(guò)管理費(fèi)用之后要預(yù)繳的金額不一致，我現(xiàn)在要怎么做2023年計(jì)提所得稅費(fèi)用這一筆憑證

老師，你好，我們有個(gè)小規(guī)模企業(yè)，2023年預(yù)提費(fèi)用有個(gè)10萬(wàn)，當(dāng)年利潤(rùn)是個(gè)負(fù)數(shù)，當(dāng)年有預(yù)繳所得稅。到第二年所得稅匯算清繳時(shí)我們還是沒(méi)有沖掉這個(gè)預(yù)提費(fèi)用，然后匯算清繳補(bǔ)交了所得稅。我想問(wèn)下，我們公司23年匯算清繳時(shí)調(diào)增了費(fèi)用補(bǔ)繳了所得稅，我這個(gè)預(yù)提費(fèi)用怎么辦？怎么把它沖掉？不然他一直在我的賬里有余額，麻煩老師幫我分析一下該怎么做，謝謝老師