上任會計期末余額表中庫存現(xiàn)金和成本期末余額在貸方（我知道是錯誤的，打算按他的表錄入后，再調(diào)整正確的）。那么我現(xiàn)在接手按他這個科目余額表錄入，我錄入完成后的科目余額會與交接的科目余額表期末余額會一致嗎。目前我錄入后，最后期末合計數(shù)與上期對比相差金額剛好是庫存現(xiàn)金和成本在貸方的期末余額，不知道哪里的問題，如何處理

老師您好，我們是民間非盈利團體組織，我單位今年的福利費超過了工資總額的14%，超出部分是要做企業(yè)所得稅調(diào)增，是計入遞延稅款，但是我們民非團體組織沒有遞延稅款這個科目，請問應(yīng)該放在哪個科目下？具體如何做分錄？謝謝！

老師您好！我有一個疑問我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業(yè)會計準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當(dāng)期損益我2018年12月車沒計提固定資產(chǎn)以及購置稅走了管理費，現(xiàn)在我想更正補計提，已經(jīng)過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當(dāng)期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時候會預(yù)警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業(yè)會計準(zhǔn)則）

我這邊收到這樣的一張發(fā)票，公司領(lǐng)導(dǎo)慈善捐款。這個如何入賬，麻煩老師寫一下具體分錄，后續(xù)申報納稅有什么需要調(diào)整或者注意的事項，也麻煩告知下，謝謝

老師你好，麻煩幫我看一下我的科目余額表，5月都好著呢，但是到6月份庫存現(xiàn)金貸方發(fā)生額為負(fù)數(shù)，我只是在6月份沖紅3做的憑證，借:主營業(yè)務(wù)成本1886000貸庫存現(xiàn)金1886000，6月做同樣的分錄，然后金額是負(fù)數(shù)而已。請問我這是哪里出問題了呢？如何調(diào)賬呢？