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老師,這待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額跟待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,看不懂啥意思?

老師,這待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額跟待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,看不懂啥意思?
2024-07-03 19:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-07-03 19:26

同學(xué)你好,待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是輔導(dǎo)期一般納稅人在"應(yīng)交稅費(fèi)"科目下增設(shè)的"待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額"的明細(xì)科目,該明細(xì)科目用于核算輔導(dǎo)期一般納稅人取得尚未進(jìn)行交叉稽核比對(duì)的已認(rèn)證專用發(fā)票抵扣聯(lián)、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書以及運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)。待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額就是還沒有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額

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快賬用戶2993 追問 2024-07-03 20:30

你說大白話你說的我聽不懂

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齊紅老師 解答 2024-07-03 21:05

待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證了但是稅務(wù)那還不讓抵扣,待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅還沒有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

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同學(xué)你好,待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是輔導(dǎo)期一般納稅人在"應(yīng)交稅費(fèi)"科目下增設(shè)的"待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額"的明細(xì)科目,該明細(xì)科目用于核算輔導(dǎo)期一般納稅人取得尚未進(jìn)行交叉稽核比對(duì)的已認(rèn)證專用發(fā)票抵扣聯(lián)、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書以及運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)。待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額就是還沒有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額
2024-07-03
你好 1是認(rèn)證了沒抵扣的 2 是沒認(rèn)證的
2022-10-14
同學(xué),你好 “待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”明細(xì)科目,核算一般納稅人已取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證,按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額則是核算企業(yè)取得的尚未進(jìn)行認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額部分。
2024-01-15
你好 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,借方是代表發(fā)票入賬了,但是沒有認(rèn)證。貸方是代表已經(jīng)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額。 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,借方是輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額,貸方表示結(jié)轉(zhuǎn)的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額(轉(zhuǎn)為進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了)
2021-11-08
是指沒有勾選認(rèn)證,專票進(jìn)項(xiàng)臨時(shí)存放的過渡科目
2024-08-09
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