老師，22年多計(jì)提了10萬(wàn)，今年想更正，正常分錄是：借：以前年度損益調(diào)整-10，貸應(yīng)付職人薪酬-10 但是我的賬套里沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目 ，想問(wèn)下，可以用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)替代嗎。如果替代，分錄怎么寫，金額是不是負(fù)數(shù)，不太會(huì)。

你好 我去年10月份的時(shí)候做賬錄錯(cuò)了一個(gè)科目，買材料給運(yùn)費(fèi)應(yīng)該錄庫(kù)存商品科目的，我錄錯(cuò)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，我現(xiàn)在沖紅更正到3月的賬里面，我12月的季報(bào)那些都報(bào)了，現(xiàn)在是報(bào)匯算清繳年報(bào)，要怎么做以前年度損益調(diào)整

老師你好，1月份更正了22年、23年損益類科目賬入了以前年度損益調(diào)整，我需要更正22年度所得稅匯算清繳嗎？23年所得稅匯算還未報(bào)，23年的以前年度損益調(diào)整我該怎么辦

老師你好，關(guān)于稅控技術(shù)服務(wù)費(fèi)遞減稅額的業(yè)務(wù)，我在紙上下了，2019年發(fā)生的時(shí)候會(huì)計(jì)記錯(cuò)賬了，實(shí)際記賬分錄如圖，然后2023年4月份，新會(huì)計(jì)更正了2019年的分錄，但是它是做的相反紅字。我發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題后，我想在2023.12月把這個(gè)錯(cuò)誤更正過(guò)來(lái)，否則營(yíng)業(yè)收入就是負(fù)數(shù)，那需要怎么更正??？本來(lái)應(yīng)該用費(fèi)用科目的，用的收入，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，跨年不能用以前年度損益調(diào)整，那我怎么更正呢

老師你好 ，我公司這個(gè)月更正申報(bào)了 2019 年的個(gè)人所得稅 ，管理費(fèi)用-職工薪酬科目少了 15000，以前年度賬套都結(jié)賬了 ，怎么調(diào)整賬目，更正以后還要更正當(dāng)年所得稅年報(bào)，會(huì)計(jì)分錄怎么做？調(diào)整后的科目應(yīng)該反結(jié)賬做到當(dāng)年賬套里嗎？