剛才問題是24年5月沖銷的，一般納稅人，小企業(yè)會計制度，這樣做分錄是正確的嘛

您好，是的，分錄是對的

如果暫估的是工資，也是這樣做分錄嗎，要通過應付職工薪酬過渡嗎

之前做的分錄怎么樣子，就做對應的負數(shù)沖銷，再做正確的即可

23年暫估工資2,24年5月分錄就是 沖銷的 借主營業(yè)務成本 -2 貸 應付賬款-暫估 -2， 正確的分錄 借主營業(yè)務成本 1.5 貸 應付職工薪酬 1.5 ， 借應付職工薪酬 1.5 貸 應付賬款1.5嗎

您好，是的，這樣做即可。

因為跨年了，不需要通過利潤分配科目嗎

因為跨年了，不需要通過利潤分配科目嗎

您好，你是小企業(yè)準則，計入當期即可，你匯算的時候也沒做調整吧。

小企業(yè)會計制度，匯算的時候，調增了的，說的調增不調賬

您好，如果調整了，那你得通過利潤分配的科目。

5月份做的分錄就是上面這樣，那怎么調整啊

借利潤分配-未分配利潤 -2? ?貸 應付賬款-暫估 -2， 正確的分錄 借主營業(yè)務成本 1.5 貸 應付職工薪酬 1.5 ， 借應付職工薪酬 1.5 貸 應付賬款1.5嗎

這樣主營業(yè)務成本科目的金額是不是就要比實際的金額多啊

這樣主營業(yè)務成本科目的金額是不是就要比實際的金額多啊

你好，這個不會的呢。

去年暫估的時候，成本是2，今年取得成本又是1.5，沒有沖銷去年的成本2嘛

您好，你納稅調增了呢，去年。

賬面上主營業(yè)務成本科目余額不是多了沒有沖銷的成本嗎