員工離職社保和醫(yī)保忘記停下，申請退費。社保是直接退回來1270到公司賬戶。這1270，其中855是當時是記單位繳納，415是個人。個人不用還給員工請問怎么做會計分錄
個人的，借銀行存款 貸其他應收款， 借其他應收款，貸營業(yè)外收入。
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老師，之前有個員工離職，但走的勞動仲裁，20年—21年中間這段期間還給他繳納的有社保，那會做賬的話個人部分記入其他應付款—社保，公司部分記入管理費用—社保，現(xiàn)在把那段時間的社保退回來了，應該怎么做賬啊？
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老師好！請教一個關于社保的問題。公司每月中發(fā)放上一個月的工資，但是社保代扣一直是當月，當公司當月有員工離職，這就存在財務入帳問題，電子稅務局的《社會保險繳費申報表》中少了離職的幾個人，但是工資單因為發(fā)的是上個月的工資，離職的這幾個人還是得發(fā)工資的，那么財務該如何做帳？（離職的人員要不要算上，如果算上離職人員，個稅申報表時，離職時間是寫下個月？社保部分的金額填0嗎？
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計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務成本—工資 386.4 貸應付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務成本—單位社保 772.8 貸應付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
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計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務成本—工資 386.4 貸應付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務成本—單位社保 772.8 貸應付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
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請問老師員工退醫(yī)保費（這個醫(yī)保全是單位多交的，個人部分也不用還給個人），單位400，個人100，沒有退回到公司賬戶，而是直接抵扣了當月另一個員工的社保費。請問怎么做會計分錄
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外貿賬務怎么處理，分錄是什么呢Laos
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老師，我有點暈乎乎了，請問一下前會計做賬計提社保 借管理費用 社保，貸應付職工薪酬 社保公司?個人合并了，繳納社保也是合并的?，F(xiàn)在我要分開個人部分咋做?。考偃?借管理費用社保 10元，貸應付職工薪酬社保10元，實際單位7元，現(xiàn)在我借管理費用社保-3 ，貸應付職工薪酬 社保-3。繳納社保原來是借應付職工薪酬社保10，貸銀行存款10。咋沖哦，亂了亂了
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這道題第四問問 減值的會計處理正確的是？答案是。選CD。原材料的期末成本是500+408-50-30-418，但是答案沒有減50，為什么
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老師就是說這個單位部分沖掉之前的管理費用，個人部分最后計入營業(yè)外收入，其它應收款科目余額沒有變化是吧
你好，其他應收款最后沒有余額
老師我這樣做憑證我和科目余額就對起來了，個人部分計入營業(yè)外收入就對起來了
做第一個和第二個就可以的，其他的不用做。
老師您說的第一個和第二個是指哪個？
上面給我截圖的圖片的第一個分錄和第二個分錄呀，你一共截圖幾個分錄看不出來嗎？上面不是4個。
醫(yī)保一共500，單位部分是400，個人是100.但是它沒有退回公司賬戶，是直接抵扣了下一個月員工的醫(yī)保，直接把這500塊錢抵扣了 老師我忘了告訴您了，下面那個是醫(yī)保的，我忘了告訴您了
醫(yī)保的沒有退回來，可以這么做的。
老師我這樣直接計入營業(yè)外收入可以嗎？還是向您那樣一借一貸把其它應付款抵消掉
可以這么做的，你省略了一步。
老師這個其他應付款為啥最后沒有改變，我腦子就轉不過彎來，總覺得應該減少了，因為退款了，可是沒有余額才能對起來
你還想讓他有余額嗎？
理解不了，人家退給你們錢了，然后你們也不退給個人了，自己留存了轉營業(yè)外收入，為什么還要讓他有余額？
哦哦，終于明白了。謝謝老師
不用客氣，工作愉快