可以的 可以反結(jié)賬修改的
老師,請問一下 公司為小規(guī)模納稅人 在19年的12月的時(shí)候,當(dāng)月收入為3990元,當(dāng)月的增值稅為:116.21元,當(dāng)時(shí)在做免稅收入是,入錯(cuò)了借貸方向 借:營業(yè)外收入—增值稅減免 116.21 貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)116.21 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題,那么我把錯(cuò)的這筆憑證沖紅后,該如何編寫正確的分錄,因?yàn)樯夏甑臓I業(yè)外收入在當(dāng)期就已結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里,沒有余額了,現(xiàn)沖紅后,營業(yè)外收入有余額,如何才把它沖平?
因?yàn)榍捌跁?huì)計(jì)人員把小規(guī)模納稅人增值稅金稅盤技術(shù)服務(wù)費(fèi)稅款減免用主營業(yè)務(wù)收入沖抵了,導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)收入科目余額和利潤表余額不符,現(xiàn)在重新調(diào)整這個(gè)分錄做營業(yè)外收入該如何做(我已經(jīng)把原先的分錄紅沖,現(xiàn)在營業(yè)收入的余額問題沒有了,就是應(yīng)交稅費(fèi)的問題調(diào)不好) 前期金稅盤年費(fèi)分錄,他們做的借:減免稅,貸銀行存款,沒有通過管理費(fèi)用來做,然后就導(dǎo)致后面使用這筆減免稅抵扣,他們用來沖減主營收入,沒有通過營業(yè)收入,現(xiàn)在想要通過營業(yè)收入來算,該怎么處理
老師好!請問一下,之前收的款做的預(yù)收款,沒確認(rèn)收入,付款時(shí)憑證就沖減的預(yù)收款,我現(xiàn)在才知道那樣做是不對的,但是資產(chǎn)負(fù)債表上一直就掛著預(yù)收款,所以企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)利潤總額都一直是負(fù)數(shù),沒交過企業(yè)所得稅,這樣一直掛預(yù)收款也不行吧!現(xiàn)在確認(rèn)收入,預(yù)收款是減少了,可是企業(yè)所得稅申報(bào)表上只有營業(yè)收入,營業(yè)成本,利潤總額這三項(xiàng),收入40多萬,而成本只有一萬多,又沒地方填費(fèi)用,這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎?這個(gè)企業(yè)所得稅報(bào)表要怎么樣填呀?
老師 我們公司準(zhǔn)備注銷,由于公司賬上有借款20萬無力清償,所以轉(zhuǎn)入了營業(yè)外收入,目前賬上未分配利潤-18萬多,那么轉(zhuǎn)入20萬營業(yè)外收入后,出現(xiàn)了14591.92的利潤,這部分利潤我計(jì)提了企業(yè)所得稅后現(xiàn)在有未分配利潤14227.12,這部分未分配利潤是不是要繳納20%個(gè)人所得后才能去注銷呢?把借款轉(zhuǎn)入收入這樣操作有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?
老師,公司是小規(guī)模企業(yè),之前會(huì)計(jì)把2021年-2022年多計(jì)提的企業(yè)所得稅全部做了營業(yè)外收入-減免稅款,因?yàn)橐还灿衅呷f多,現(xiàn)在稅局叫我更正財(cái)報(bào)利潤表,我是需要反結(jié)賬到2022年,把七萬多的營業(yè)外收入紅沖之后,再?zèng)_減嗎?這樣利潤表就沒有七萬多的營業(yè)外收入
印花稅按次申報(bào) 要按時(shí)間截止日期申報(bào)嗎?比如說今天是5月22號(hào),要卡這個(gè)時(shí)間點(diǎn)嗎?
一開始是以為是辦公費(fèi),已經(jīng)入賬, 原分錄: 借:管理費(fèi)用——辦公費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)付賬款 后面發(fā)現(xiàn)是福利費(fèi)已做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出如何做分錄呢?
新辦公司如何開通稅務(wù)登記
老師,公司注銷后憑證得留多少早
老師,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交個(gè)人所得稅是登三欄明細(xì)賬嗎?
老師您好,這句話該怎么理解呢,怎樣去結(jié)轉(zhuǎn)成本呢
老師,金蝶行政事業(yè)版中途建賬(之前手工賬已計(jì)提過折舊),對于固定資產(chǎn)除了期初錄入是否還需卡片錄入?
老師銀行轉(zhuǎn)賬未轉(zhuǎn)成功又退回需要做賬務(wù)處理嗎
老師咨詢一個(gè)業(yè)務(wù),我們充電樁收入,客戶充1000元,送100元,送100元應(yīng)該進(jìn)什么費(fèi)用呢
老師你好!我們是一家手機(jī)零售店,涉及國補(bǔ),應(yīng)該開全價(jià)發(fā)票,開全價(jià)票就是國補(bǔ)那部分也繳納增值稅啦!這個(gè)應(yīng)該怎么開票,怎么做賬務(wù)處理
好的,那正常來說當(dāng)年的增值稅跟附加稅是需要放到營業(yè)外收入-減免稅款這里嗎?還是需要怎么處理?
你好,附加稅的可以結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入,他也可以充稅金及附加。這兩種做法對所得稅一樣的影響。
本來是計(jì)提到稅金及附加的,然后這筆款附加稅是沒有支付出去的,然后就把余額直接轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入-減免稅款是可以這樣做嗎?其實(shí)當(dāng)時(shí)既然有這個(gè)優(yōu)惠應(yīng)該是不用計(jì)提附加稅的吧
可以,對的是的,是這么做的。
那增值稅的減免稅款是可以放到營業(yè)外收入是吧
對的,是的,這個(gè)必須做到營業(yè)外收入。
好 那個(gè)附加稅有六百多,如果稅局叫我調(diào)整那六百多的附加稅,我應(yīng)該要咋分錄啊
是多計(jì)提了嗎?借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸稅金及附加,或者是借應(yīng)交稅費(fèi)貸營業(yè)外收入,都可以自己選擇。
就是計(jì)提了一筆附加稅,實(shí)際是沒有付款出去的,就放到了營業(yè)外收入,現(xiàn)在稅局說2022年的營業(yè)外收入有8萬多是什么叫我解釋。那我應(yīng)該是把附加稅紅沖比較好
計(jì)提了附加稅,最后沒有交,轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入。
是的,所以這個(gè)是否正確的做法
可以的,可以這么做的。