老師請問，去年工資很多沒發(fā)，今年才發(fā)的，工資怎么記賬，社保部分也只是掛著，沒消。 社保正?？郏Ｓ嬏峁べY 計提工資：借：管理費用 1000 貸：應(yīng)付職工薪酬1000 扣社保： 借：管理費用-五險社保*** 100 其他應(yīng)付款-養(yǎng)老失業(yè)醫(yī)療 50 貸：銀行 150 扣個稅公積金：借應(yīng)交稅費20 貸銀行20 那假如只發(fā)了幾個人的工資，還有一部分沒發(fā)怎么做賬？那個個稅公積金社保，這個環(huán)節(jié)怎么回事，怎么做賬方便。

老師您好，請問： 前任會計，12月份沒計提社保費，也沒繳納。2024年1月才補繳的，這個我補分錄時，是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借：管理費用-社保費-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 補繳12月份社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費滯納金 貸：銀行 發(fā)放12月工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎？那個以前年度損益調(diào)整分錄，應(yīng)該怎么寫？我需要更正去年的報表嗎？更正利潤表、資產(chǎn)負債表？

老師，我新接手了一家公司，一般納稅人，這幾年都是虧損狀態(tài)，今年虧損了2萬多點，現(xiàn)在做匯算清繳發(fā)現(xiàn)了以下問題 一:社保沒有計提，11－12月的社保在2024年1月份繳費的。 二:個人承擔(dān)的社保和滯納金都計入了管理費用 三:10月份社保費計入到了庫存商品 四:2024年2月份補交了2022年，2023年的工會經(jīng)費 五:3月份補交了2023年的第四季度的印花稅及滯納金 這些我匯算清繳的時候都應(yīng)該怎么填稅務(wù)風(fēng)險能最小

前兩天補了2022年-2024年3月的社保 和公積金，是研發(fā)人員，今年賬應(yīng)該怎么做呀？ 我想問的問題是：1、去年2023年的個稅和工資表要怎么修改？還需要改嗎？ 2、計提社保醫(yī)保 公積金 工資的憑證 怎么做？3、 繳納社保醫(yī)保 公積金 支付工資的憑證 怎么做？4、結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用的憑證怎么做？ 5、主要想問問尤其補繳的社保 醫(yī)保 公積金的后續(xù)應(yīng)該怎么做憑證 ？是在2023年計提上呢？還是在2024年計提呢？

樸老師：昨天的問題，我還想問一下，要是有滯納金應(yīng)該怎么做賬呢？怎么計提呢？ 昨天的問題： 前兩天補了2022年-2024年3月的社保 和公積金，是研發(fā)人員，今年賬應(yīng)該怎么做呀？ 我想問的問題是：1、去年2023年的個稅和工資表要怎么修改？還需要改嗎？ 2、計提社保醫(yī)保 公積金 工資的憑證 怎么做？3、 繳納社保醫(yī)保 公積金 支付工資的憑證 怎么做？4、結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用的憑證怎么做？ 5、主要想問問尤其補繳的社保 醫(yī)保 公積金的后續(xù)應(yīng)該怎么做憑證 ？是在2023年計提上呢？還是在2024年計提呢？