年底進(jìn)項(xiàng)大于銷賬，我就把差額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方，當(dāng)月也有企業(yè)所得稅，做賬借企業(yè)所得稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，這筆分錄不要結(jié)轉(zhuǎn)啥的嘛，就繳納的哈借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸銀行，就可以了嘛，但是我出的資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)這欄的數(shù)據(jù)就已經(jīng)減去我計(jì)提所得稅的數(shù)據(jù)，請(qǐng)問我是哪里做錯(cuò)了

老師，一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬下，2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時(shí) 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的這個(gè)數(shù)是調(diào)整上年利潤(rùn)的嗎？需要計(jì)入當(dāng)年損益繳納計(jì)入今年并繳納所得稅嗎？ 請(qǐng)問到年底利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)加上去年的未分配利潤(rùn)的總額和年底資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)數(shù)整差退回的這個(gè)稅款數(shù)，這樣對(duì)嗎？

從基本工資里多扣出來的個(gè)稅有200元?？颇坑囝~表應(yīng)交稅費(fèi)－個(gè)人所得稅貸方余額200，(是前期從工資里多扣的)個(gè)人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時(shí)，給職工多發(fā)了5元?；竟べY應(yīng)該發(fā)9000元，實(shí)際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計(jì)提時(shí)：借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用9000貸應(yīng)付職工薪酬9000。支付時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬9000個(gè)人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個(gè)稅，借個(gè)人所得稅105貸其他應(yīng)付款105還是說先將多余的個(gè)稅借個(gè)人所得稅200貸其他應(yīng)付款200計(jì)提工資借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)9000貸應(yīng)付職工薪酬9000支付工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬9000其他應(yīng)付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個(gè)稅再還給個(gè)人)，

您好，請(qǐng)問下我在做2023年的企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，顯示之前已交2.5元的稅費(fèi)，實(shí)際是虧損的，但提交了報(bào)表還是負(fù)數(shù)，意思是還要退稅、這種如何處理呢，并不想變成要退稅的狀態(tài)，這個(gè)賬是今年3月才接手的

2023年底時(shí)，審計(jì)人員把所得稅調(diào)平賬了，做了一筆分錄，借方所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)9000元，貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅負(fù)數(shù)9000元，到了2024年匯算清繳時(shí)交了30元企業(yè)所得稅，審計(jì)要求把之前的賬調(diào)回來調(diào)平，請(qǐng)問如何賬務(wù)處理？還有2023年底的負(fù)數(shù)9000元是什么意思代表多計(jì)提了嗎？