老師，請教一下，12月我們有弄了一張數(shù)電紅字發(fā)票，由于工作人員失誤，這張紅字發(fā)票沒有開具出來，今天開具出來了，那這筆收入是在2023年要記錄進去的，那1月開出來了紅票是不是這筆負數(shù)就算2024年的，所得稅匯算清繳的時候怎么操作呢

老師 2024年2月發(fā)現(xiàn)公司少記收入133萬，少記成本100萬，我已經(jīng)做好調(diào)賬分錄，唯獨沒有做所得稅的調(diào)整，我需要在2023年匯算清繳那一起申報可以嗎？還是說在2024年第一季度預(yù)交申報表那調(diào)整?

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發(fā)票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數(shù)據(jù)會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點

我2023年12月那張收入票是:借銀行存款44100。貸:主營業(yè)務(wù)收入43663.37。貸:應(yīng)交稅費-增值稅436.63；同時“免稅稅金轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入”，借:應(yīng)交稅費-增值稅436.63貸:營業(yè)外收入:免稅收入436.63。2024年1月如何做紅沖？因為現(xiàn)在國家優(yōu)惠政策，這增值稅是免的，所以會多出那一筆分錄。我是把我的收入發(fā)票給你看看。紅字發(fā)票沒開錯，這張收入票在2024年1月如何紅沖？為什么有人說要經(jīng)過以前年度損益調(diào)整？

你好，我2023年12月取得一張發(fā)票，已入賬，后經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)不合規(guī)，于2024年5月沖紅取得一張紅字發(fā)票，在2024年5月作進項稅額轉(zhuǎn)出，那企業(yè)所得稅成本是在2023年匯算清繳時做調(diào)整還是在2024年二季度預(yù)繳時調(diào)整啊