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老師 2024年2月發(fā)現(xiàn)公司少記收入133萬,少記成本100萬,我已經(jīng)做好調(diào)賬分錄,唯獨(dú)沒有做所得稅的調(diào)整,我需要在2023年匯算清繳那一起申報(bào)可以嗎?還是說在2024年第一季度預(yù)交申報(bào)表那調(diào)整?

2024-03-10 12:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-10 12:43

您好,這個(gè)收入和成本是23年,就要在匯繳時(shí)申報(bào)了,調(diào)賬分錄里把損益科目改為以前年度損益調(diào)整 代替

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快賬用戶6414 追問 2024-03-10 13:34

關(guān)于所得稅的分錄不用寫吧

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齊紅老師 解答 2024-03-10 13:38

您好,有補(bǔ)交所得稅才有分錄,沒能補(bǔ)就無分錄

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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