老師，我們是代賬公司的，交接過來一家個(gè)體戶，但是對(duì)方公司根本不看客戶發(fā)票直接做賬，所以我這手里堆積了客戶從1月到現(xiàn)在的發(fā)票，每個(gè)季度需要給客戶報(bào)經(jīng)營所得個(gè)稅，那個(gè)數(shù)自然也不準(zhǔn)確了，我想問下這個(gè)個(gè)體戶經(jīng)營所得個(gè)稅季報(bào)不是預(yù)繳嗎，這個(gè)是不是沒有什么影響，等到匯算清繳時(shí)候就得嚴(yán)格按照開的發(fā)票確認(rèn)一年的收入跟成本了？是不是這樣？那么如果這個(gè)個(gè)體戶都是從批發(fā)市場個(gè)人進(jìn)貨沒有成本票，怎么辦

老師：我們是藥店，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，查賬征收，現(xiàn)在稅務(wù)搞檢查，叫我們統(tǒng)計(jì)醫(yī)保收入和非醫(yī)保收入，我統(tǒng)計(jì)好，把表交上去，從2019年到現(xiàn)在沒有繳納任何稅費(fèi)，現(xiàn)在稅務(wù)說我們的數(shù)據(jù)不相符，說數(shù)據(jù)很亂，要來我們藥店查賬，老師稅務(wù)都查什么啊，就是一定要我們繳稅的意思嗎？她還說按照他們的數(shù)據(jù)，我們要繳很多稅，我們這是一個(gè)小小的藥店，真的都是虧損，店面現(xiàn)在都縮小了，剩下80多個(gè)平米了，店租貴，每個(gè)月店員工資付完基本就剩下幾百塊，有的時(shí)候2000多塊，其他時(shí)候都是虧損

老師，我們是凍品公司，有進(jìn)銷存系統(tǒng)的，每天都有打單的，倉庫進(jìn)貨出貨的，但是我們外賬都是按照發(fā)票做收入，進(jìn)項(xiàng)票直接做入庫全部結(jié)轉(zhuǎn)成本了，沒有進(jìn)銷存系統(tǒng)的，如果人家來查賬，肯定就得給人家看外賬了，要不人家說你們辦公室都有打單員，卻沒有進(jìn)貨存的賬？肯定能猜到有內(nèi)賬吧？如果人家查起來我們內(nèi)賬收款一個(gè)月有40萬左右，那一年就480萬，會(huì)不會(huì)要求按照一年按照480萬的13%繳稅？如果補(bǔ)5年，那就是300萬左右咯，會(huì)這樣要求補(bǔ)稅嗎？還有滯納金啥的

好的，第二個(gè)問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請(qǐng)轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請(qǐng)的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補(bǔ)開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務(wù)收入，貸方預(yù)收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個(gè)問題就是因?yàn)?1月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報(bào)了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)我10月的增值稅就0申報(bào)了，這個(gè)10月增值稅還用更正申報(bào)嗎，我每個(gè)月都按照進(jìn)賬收入在用友上做賬了

老師，你好。我們公司出租出租車給個(gè)人，按月收入管理費(fèi)。但是管理費(fèi)如果遇到突發(fā)情況的話就會(huì)有變動(dòng)。那么我能不能按每月實(shí)際收到多少管理費(fèi)就做多少主營業(yè)務(wù)收入呢？車主的管理費(fèi)都不會(huì)按時(shí)來繳納的，都會(huì)有拖欠，