進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是不是還有一個(gè)情況，就是對(duì)方開(kāi)專票給我們，我們抵扣了，后面發(fā)生退的情況啊

就是說(shuō)，假如我們抵扣了，然后人家說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了，紅沖。我們就得轉(zhuǎn)出了，這個(gè)情況咋做分錄

您好，這個(gè)情況就不用轉(zhuǎn)出的，對(duì)方紅票過(guò)來(lái)我們記在?進(jìn)項(xiàng)稅（負(fù)）就可以 上面那個(gè)分錄是不能抵扣的，比如用于員工福利了，要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

明白了，比如用于員工福利了，要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。 但是賬上進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)的也沒(méi)有耶。是不是不寫(xiě)也可以的吖

您好，當(dāng)然不可以的，我們要補(bǔ)增值稅的，以前抵了，現(xiàn)在不能抵

好的，謝謝老師了