Q
我們是外貿企業(yè)，一筆進項發(fā)票已出口認證，也退了一部分稅，但是里面有一部分自己領用當樣品，要怎么處理
2024-05-29 17:59
2024-05-29 18:00
您好！這個自己領用的部分，沒有退稅的吧 這個不退稅就行
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師，請問增值稅申報表的附列1附列2我在哪個位置能查的到，我進稅務局網不知道在哪里查？我們已經申報了
-
怎么看24年稅務師課件視頻
-
老師，員工日常公務上班的交通費用，公司報銷的，怎么做賬
-
建造廠房想入固定資產是個什么流程，
-
這個應該也選擇a吧 因為這個餐飲和超市都是服務業(yè) 學習他們的管理經驗這不是也是屬于一般的嘛
-
車棚是單獨的，是否屬于房產稅征稅范圍，需要繳納房產稅
-
老師，請問企業(yè)工商年報，資產狀況信息里數(shù)據(jù)為什么不能更改？未公示，點保存沒反應，預覽還是之前數(shù)據(jù)
-
明細賬個人所得稅一直有負數(shù)余額正常嗎？需要怎么處理嗎？
-
進口增值稅繳款書也需要在電子稅務局勾選嗎？
-
老師，個人代開勞務發(fā)票公司代扣個人所得稅，由公司交，怎么賬務處理
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
沒退稅，稅務要不要出口轉內銷處理，還是一直放著，賬上要怎么做分錄
你好！這個不一定轉內銷?？梢援攷齑妗Ｒ院蟪隹谝残?
確定不出口，是留著庫存里面，還是自己領用做到研發(fā)費用
你好！這樣的話，就正常做購進，做進項。以后抵扣
已經出口認證了，也退了一部分稅，是一部分自己領用，那進項怎么弄
當已認證并退稅的商品轉為自己使用時，確實需要進行會計分錄的調整，以反映這一資產用途的改變。以下是根據(jù)參考文章提供的信息，對于這種情況的會計分錄調整步驟： 分錄調整步驟 1. 反向處理原先的出口退稅分錄 原先收到退稅款時，會計分錄為： plaintext復制代碼 借：銀行存款 貸：其他應收款-出口退稅 現(xiàn)在需要將這部分分錄進行反向處理，即： plaintext復制代碼 借：其他應收款-出口退稅 貸：銀行存款 2. 調整進項稅額轉出 原先將進項稅額從出口退稅科目轉出時，會計分錄可能是這樣的（具體取決于實際退稅額和購進時的增值稅額關系）： plaintext復制代碼 借：主營業(yè)務成本 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 現(xiàn)在需要將這部分進項稅額從出口退稅科目中調整出來，并轉入相應的會計科目（如庫存商品轉自用后，可能進入“在建工程”、“管理費用”等科目）。但具體的會計科目取決于公司如何使用這些商品。假設這些商品轉為了管理費用，則分錄可能如下： plaintext復制代碼 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出