這樣我做了 說不可以這樣

怎么就不能那樣子了，方便后期查賬的。 借：應(yīng)付職工薪酬-社保? ?備注：某某憑證支付社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保? ?備注：某某憑證計(jì)提社保

補(bǔ)提個(gè)人部分，借應(yīng)付職工薪酬工資 貸其他應(yīng)付款個(gè)人

那個(gè)是發(fā)工資時(shí)直接扣除，不需要計(jì)提

老師還有沒有其他方法呢

工資社保個(gè)稅分錄 1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計(jì)提公司部分社保和公積金 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分 3.發(fā)放工資時(shí)扣社保和個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保，公積金（個(gè)人部分） ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款 ?

老師 正常的計(jì)提 繳納社保 工資這些 我都知道怎么寫分錄 現(xiàn)在是補(bǔ)計(jì)提上個(gè)月的社保和公積金 我不知道怎么寫分錄

我把用銀行直接支付的 原路紅沖了 又重新按正常的補(bǔ)計(jì)提 但是說這樣也不對 我實(shí)在是不知道要怎么做了

公司部分計(jì)提就是我說的那樣子做呀。個(gè)人部分上個(gè)月發(fā)工資時(shí)沒扣，只能本月發(fā)工資時(shí)補(bǔ)扣

老師 您說的這個(gè)應(yīng)付職工薪酬-社保 備注：某某憑證支付社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 備注：某某憑證計(jì)提社保 是公司部分的吧 個(gè)人部分發(fā)工資的時(shí)候已經(jīng)扣了

是的，就是公司部分補(bǔ)做賬，方便以后查應(yīng)付職工薪酬-社保，統(tǒng)計(jì)職工薪酬

老師 您幫我看看 我這樣寫 對不對

直接說你的思路？寫的有點(diǎn)亂

4月份社保和公積金 借管理公司部分 其他應(yīng)付個(gè)人部分 貸銀存 都是直接這個(gè)科目 未通過應(yīng)付職工薪酬科目 然后計(jì)提工資的時(shí)候個(gè)人部分已扣除 本次 補(bǔ)計(jì)提 4月社保公積金 借應(yīng)付職工薪酬社保公司部分 貸應(yīng)付職工薪酬社保公司部分 公積金補(bǔ)提如上

銀行存款已支付社保和公積金 補(bǔ)計(jì)提時(shí)也不涉及銀存

是的，就是那樣的思路

好的 謝謝老師