老師，我們分公司的員工工資也是通過總公司賬戶發(fā)的，我沒分公司是沒有開戶銀行的，那我分公司應(yīng)該怎么做賬呢，老師？

?您好，1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

這是分公司要做的賬??？

還是這是總工資做的分公司的賬??？

同學(xué)你好 是一分公司做的哦

老師，那分公司的錢從哪里來的？怎么做賬啊？又沒有開戶行，我貸方怎么貸的出去呢？

銀行用總公司的賬戶 最后總公司合并就可以了

當(dāng)時(shí)是總公司賬戶轉(zhuǎn)給員工個(gè)人的，又個(gè)人的銀行卡去繳的社保，所以這里我不知道怎么寫分錄喃

那你就做借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 然后再做繳納社保的分錄

老師，這應(yīng)該是總公司需要做的這個(gè)賬吧？我不明白我們分公司做了賬應(yīng)該怎么去報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表

同學(xué)你好 分公司也得做的

非獨(dú)立核算的這個(gè)業(yè)務(wù)分公司做了總公司就不用做

老師，我們分公司只有這一張要晚稅證明的票，還是通過員工代繳的當(dāng)時(shí)繳的，其他所有收入和支出都是由總公司做的賬

我就想問，通過這個(gè)完稅證明我怎么填寫資產(chǎn)負(fù)載表和利潤表呢？還有企業(yè)所得稅表呢？