老師，小規(guī)模納稅人，2022年虧損10，2023年一季度開票6萬(wàn)，4月預(yù)交了一季度企業(yè)所得稅（實(shí)際是虧損的后期要退企業(yè)所得稅），2023年3月底計(jì)提借:所得稅費(fèi)。貸:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。2023年4月交稅會(huì)計(jì)分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。貸:銀行存款。3月計(jì)提的所得稅費(fèi)用要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本到本年利潤(rùn)里
您好，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，所得稅費(fèi)用，是損益類科目，應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入本年利潤(rùn)的。
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Q
老師，關(guān)于 所得稅 的。 當(dāng)月計(jì)提：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 實(shí)際繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。 月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：本年利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。 我想問問，所得稅是 先繳稅，再 月末結(jié)轉(zhuǎn) 本年利潤(rùn) 嗎?
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老師，1月交2021年度的企業(yè)所得稅以下會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎 計(jì)提時(shí) 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 交稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 這個(gè)所得稅是預(yù)繳，在今年4月清繳時(shí)還會(huì)退稅回來(lái)，這樣需不需要結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益未分配利潤(rùn)呢
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你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤(rùn) 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
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Q
老師，匯算清繳，收到退稅，小規(guī)模企業(yè) 1.計(jì)提 借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：所得稅費(fèi)用 2.收到退稅 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3.結(jié)轉(zhuǎn)所得稅 借：所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤(rùn)
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老師，小規(guī)模納稅人，2022年虧損10，2023年一季度開票6萬(wàn)，4月預(yù)交了一季度企業(yè)所得稅（實(shí)際是虧損的后期要退企業(yè)所得稅），2023年3月底計(jì)提借:所得稅費(fèi)。貸:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。2023年4月交稅會(huì)計(jì)分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。貸:銀行存款。3月計(jì)提的所得稅費(fèi)用要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本到本年利潤(rùn)里
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年底要寫什么分錄嗎，公司是虧損的，5.30號(hào)匯算清繳后要辦這筆所得稅費(fèi)用退稅，退稅時(shí)分錄怎么寫
您好，我的天，公司的賬經(jīng)得起查么，大概率要查賬的
是不能退稅嗎
查賬要查哪些
您好，能退，很大可能要被查，賬要規(guī)范
現(xiàn)在新系統(tǒng)可以網(wǎng)上退稅了，還需要查賬嗎
您好，早就可以網(wǎng)上退了，退稅補(bǔ)查的很多，只是提醒同行朋友，慎重退稅，我就被查，因?yàn)橥硕?，以后學(xué)聰明了，季度從不交所得稅，計(jì)提費(fèi)用
你的意思是季度開票不交所得稅，會(huì)計(jì)分錄計(jì)提費(fèi)用，等年底怎么處理？
您好，年度匯繳納稅調(diào)增，把計(jì)提的虛的沖回來(lái)