老師您好，咨詢您個(gè)問(wèn)題 問(wèn)題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時(shí)候都有庫(kù)存商品暫估入庫(kù)現(xiàn)象 共300多萬(wàn)，當(dāng)時(shí)暫估分錄是： 借：庫(kù)存商品 50萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 50萬(wàn) （暫估后面也沒(méi)有具體的公司名字） 類(lèi)似的會(huì)計(jì)分錄有好幾筆。 我問(wèn)之前的會(huì)計(jì)，他說(shuō)賬上沒(méi)有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，所以才暫估的，說(shuō)是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會(huì)計(jì)分錄是這樣做的（比如取得10萬(wàn)的發(fā)票）： 借：庫(kù)存商品 10萬(wàn)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 10萬(wàn)（紅字） 借：庫(kù)存商品 10萬(wàn)（籃字） 貸：其他應(yīng)收款--老板 10萬(wàn)（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款，這些其他人的其他應(yīng)收款實(shí)際上部分已還給老板個(gè)人了，但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有沖賬，老板說(shuō)以后找發(fā)票沖）。

老師，我們賬上2015年從其他公司購(gòu)買(mǎi)兩臺(tái)二手自卸車(chē)，當(dāng)時(shí)入固定資產(chǎn)20.45萬(wàn)元，掛賬未付錢(qián)，殘值率3%，2020年已經(jīng)折舊完，累計(jì)折舊198365元，今年重新談這兩輛車(chē)的價(jià)格，按16萬(wàn)來(lái)簽合同，我們公司又賣(mài)了一輛已經(jīng)折舊完的挖機(jī)給對(duì)方公司，抵5萬(wàn)元，所以我們給了對(duì)方公司16萬(wàn)-5萬(wàn)=11萬(wàn)，不涉及稅款發(fā)票的，內(nèi)賬，麻煩老師說(shuō)一下這個(gè)憑證該怎么做 你好，也就是你按照16萬(wàn)來(lái)買(mǎi) 借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)4萬(wàn) 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)， 借應(yīng)付賬款5萬(wàn)， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支， 借應(yīng)付賬款11萬(wàn)，貸銀行存款

老師21年10月份的時(shí)候買(mǎi)了一輛二手車(chē)發(fā)票是140萬(wàn)，然后當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了入的固定資產(chǎn)14萬(wàn)，現(xiàn)在要怎么調(diào)整呀，麻煩老師具體說(shuō)一下

老師21年10月份的時(shí)候買(mǎi)了一輛二手車(chē)發(fā)票是140萬(wàn)，然后當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了入的固定資產(chǎn)14萬(wàn)，現(xiàn)在要怎么調(diào)整呀，麻煩老師具體說(shuō)一下，當(dāng)時(shí)做賬沖的是法人借款，實(shí)際沒(méi)有從銀行賬戶出去

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下去年2023年12月份法人報(bào)銷(xiāo)一萬(wàn)元的辦公費(fèi)，當(dāng)時(shí)在2023年12月已經(jīng)入賬了，現(xiàn)在查賬發(fā)現(xiàn)這一萬(wàn)元的發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)在2023年12月分錄是借：管理費(fèi)用~辦公費(fèi)10000元，貸：銀行存款1萬(wàn)元。現(xiàn)在到了2024年發(fā)現(xiàn)發(fā)票有錯(cuò)要怎么做這筆分錄呢？怎么沖紅掉這分錄呢？？？