實(shí)際工作中我遇到了一個(gè)實(shí)戰(zhàn)的問題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報(bào)19年匯算清繳時(shí)，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬，只交納了所得稅，也沒有交增值稅等，實(shí)際去年的賬上并沒有做這筆無票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬預(yù)收賬款呢，請(qǐng)問，1.這調(diào)整表上的無票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬的收入怎么和賬上掛的預(yù)收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬，應(yīng)付賬款有家20萬的掛賬，實(shí)際已經(jīng)付清款了，當(dāng)初付款時(shí)直接做到主營業(yè)務(wù)成本了，沒有收到發(fā)票，實(shí)際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

我們16年收到一張專用發(fā)票，掛在應(yīng)付賬款上一直到現(xiàn)在，現(xiàn)在因?yàn)樵擁?xiàng)目審計(jì)審減了，因?yàn)檫@張發(fā)票是按照合同額全額開具的，現(xiàn)在對(duì)方要求我們把這張發(fā)票沖紅退回，請(qǐng)問這樣可以嗎？賬務(wù)處理怎么操作呢？

老師，這個(gè)是不是可以這么說，就是比如哈，我賣出商品我也確認(rèn)收入并開了發(fā)票，那么也就產(chǎn)生了增值稅納稅義務(wù)，如果這時(shí)候我和買家商量好走私戶轉(zhuǎn)賬的話（比如剛好5萬），那我實(shí)際上已經(jīng)收到了這筆款項(xiàng)（5萬），但是呢我作為銷售方我的賬上依然掛著應(yīng)收賬款這筆業(yè)務(wù)（5萬），那么過了半年我會(huì)計(jì)將這筆5萬的業(yè)務(wù)給做了壞賬處理，等到過了1年之后是不是就能完全確認(rèn)為損失作為專項(xiàng)申報(bào)從而少繳納企業(yè)所得稅?。磕沁@樣作為銷售方是不是我就得了便宜呢

老師，我想咨詢一下，我有個(gè)應(yīng)收賬款是2021年的，當(dāng)時(shí)是因?yàn)檫@邊代理記賬公司開票開多了沒有及時(shí)紅沖，（相當(dāng)于同一金額開了兩張發(fā)票，一張紙質(zhì)的，一張電子的），現(xiàn)在我這個(gè)應(yīng)收賬款3萬多就一起掛起的，我這個(gè)應(yīng)該怎么處理呀，開紅字發(fā)票的話那不是要調(diào)兩個(gè)年度的匯算也很麻煩，

老師，我沒有2022年的資產(chǎn)負(fù)債表。2022年年末我們開了票給一個(gè)單位100萬的發(fā)票。但是我們當(dāng)年已經(jīng)做了收入，進(jìn)行了一個(gè)申報(bào)納稅了。然后2023年1月份這筆款項(xiàng)就進(jìn)我們賬了，因?yàn)闆]有資產(chǎn)負(fù)債表，所以說我不知道我這個(gè)應(yīng)收賬款如何平賬，我想把這個(gè)100萬從應(yīng)收賬款給他消掉，怎么處理？應(yīng)收賬款現(xiàn)在還是貸方余額