老師，企業(yè)所得稅年度納稅調(diào)整額，交企業(yè)所得稅稅，和利潤表的交稅數(shù)據(jù)不牽扯對吧。但2021年年度彌補虧損數(shù)據(jù)是交稅的數(shù)，那這樣就不能彌補了對吧，彌補表里，數(shù)據(jù)只有是負數(shù)的情況下才能彌補，這樣理解對嗎？但2021年財務(wù)報表利潤表還是負數(shù)，在資產(chǎn)負債表所有者權(quán)益還是負數(shù)，這個數(shù)據(jù)怎么調(diào)整

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的當年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準則

老師好！20年和21年虧損，22年盈利，但并沒有全部彌補完所有虧損（還余3萬多）。在22年的匯算清繳中，顯示還有要繳企業(yè)所得稅（期中減免所得稅優(yōu)惠明細表、納稅調(diào)整項明細表、企業(yè)所得稅彌補虧損明細表都已填寫）且資產(chǎn)負債表里還有十幾萬的負債合計。為什么還要繳納（表中自動顯示）是哪里出問題了嗎？

享受免稅政策的企業(yè)，收入全調(diào)減了，形成了當年負數(shù)的所得額，在彌補虧損表里有提現(xiàn)了，是不是要沖掉