老師您好，所得稅匯算時，招待費(fèi)只能列支60%，剩下的要調(diào)增。調(diào)增交企業(yè)所得稅的賬務(wù)處理是怎么做呢？
你們單位是籌建期的嗎？
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請問老師，做個人經(jīng)營所得匯算清繳B表時，上面的調(diào)整金額是和企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)整規(guī)則一致么，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)只能按照60%扣除，40%需調(diào)增？
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老師您好！請問企業(yè)開辦階段的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在企業(yè)所得稅匯算清繳表的納稅調(diào)增怎么填？
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老師您好，我們公司今年做企業(yè)所得稅匯算清繳，有納稅調(diào)增，那要是需要交企業(yè)所得稅，今天賬務(wù)處理怎么做？
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您好老師，請問我匯算清繳的時候業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增了6000元，補(bǔ)繳了300元的企業(yè)所得稅，這個我賬上要怎么處理
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老師您好，所得稅匯算時，招待費(fèi)只能列支60%，剩下的要調(diào)增。調(diào)增交企業(yè)所得稅的賬務(wù)處理是怎么做呢？
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老師，請問17號是本月申報期最后一天嗎
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老師我想問下，10月還是小規(guī)模納稅人，有個業(yè)務(wù)，但是沒開票，現(xiàn)在11月了升為了一般納稅人，現(xiàn)在客戶要開票了，這個稅率是按多少開？是按照小規(guī)模的征收率開？還是一般納稅人稅率開？客戶想要13%的稅率
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老師，我公司是小規(guī)模的中醫(yī)館，現(xiàn)在內(nèi)帳，我們跟外面的團(tuán)隊合作，他帶客戶來我們醫(yī)館消費(fèi)，總收入是177066（其中有個客戶交了100的定金要退款，不含在177066里面，我做了其他應(yīng)付款），9月份收款78951已經(jīng)確認(rèn)收入，其中欠款的部分是98115，我們給對方的返點是45個點，返傭金是：79679.7，團(tuán)隊要給我們醫(yī)館再打18435.3，但是團(tuán)隊直接再打給我們的傭金中扣了要退客戶100定金，實際支付給我們的是18335.3，現(xiàn)在團(tuán)隊說欠款直接在傭金中抵扣，我按照這個抵扣來做的話，我發(fā)覺我的利潤負(fù)數(shù)好大，我是不是可以按照實際收入來做才會顯示我真是的利潤，請問這個分錄要怎么樣做呢？
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老師請問一下，簡易計稅，及繳稅會計分錄。
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建筑業(yè)掛靠工程，掛靠方是不是只需要用表格做賬就行了，因為所有的業(yè)務(wù)都是以被掛靠方的單位名稱來進(jìn)行的！
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老師，有工資薪金個稅計算器不？個稅怎么計算？
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工商年報忘了做，解除非正常要什么材料，走什么流程
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籌建期和正常經(jīng)營期有什么區(qū)別呢？
籌建期才可以按照發(fā)生額的60%， 如果是營業(yè)期收入的5‰，或者是發(fā)生額的60%，哪個脅按照哪個來抵扣。
招待費(fèi)納稅調(diào)整后的賬務(wù)處理怎么處理呢？
你好 他不需要做賬務(wù)處理的
不是要補(bǔ)繳稅款嗎
調(diào)增之后沒有利潤的不需要。
調(diào)增前就有利潤，調(diào)增前的所得稅已交。現(xiàn)在調(diào)增后補(bǔ)交的稅，怎么處理呢？
借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅 貸銀行存款
不是借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)？ 如果借利潤分配，去年的報表還要調(diào)整？
不是的，不影響今年的凈利。
知道是影響去年的利潤，去年的報表還用調(diào)整嗎？
不調(diào)整 坐到今年就可以
做到今年，不影響今年的凈利嗎？不是借的利潤分配-未分配利潤，影響的是啥呢？
他在你的利潤表里面嗎？他不在你的利潤表不影響你的今年的利潤，它影響的是你的未分配利潤資產(chǎn)負(fù)債表。