好的，固定資產(chǎn)折舊匯算也發(fā)個模板我看看，謝謝

工資、薪金支出：100%。 職工福利費(fèi)支出：不超過工資、薪金總額14%的部分，準(zhǔn)予扣除。 職工教育經(jīng)費(fèi)支出：不超過工資薪金總額8%的部分，準(zhǔn)予在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。 工會經(jīng)費(fèi)支出：不超過工資、薪金總額2%的部分，準(zhǔn)予扣除。 補(bǔ)充養(yǎng)老保險和補(bǔ)充醫(yī)療保險支出：不超過職工工資總額5%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，在計算應(yīng)納稅所得額時準(zhǔn)予扣除；超過的部分，不予扣除。24 黨組織工作經(jīng)費(fèi)支出：不超過職工年度工資薪金總額1%的部分，可以據(jù)實在企業(yè)所得稅前扣除。37 業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出：按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰。 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出：一般企業(yè)不超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入15%的部分，準(zhǔn)予扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除；化妝品制造或銷售、醫(yī)藥制造和飲料制造（不含酒類制造）企業(yè)不超過30%的部分，準(zhǔn)予扣除；煙草企業(yè)一律不得扣除。 公益性捐贈支出：在年度利潤總額12%以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除；超過年度利潤總額12%的部分，準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后三年內(nèi)在計算應(yīng)納稅所得額時扣除

好的，固定資產(chǎn)折舊匯算也發(fā)個模板我看看，謝謝

你好，是天蝎好的嗎還是什么？

填寫好的，和具體怎么填寫的

原值6 23年折舊0.7 從開業(yè)到現(xiàn)在折舊3.1 105080 《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》填報說明 本表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人填報。納稅人根據(jù)稅法、《國家稅務(wù)總局 關(guān)于企業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊所得稅處理有關(guān)問題的通知》(國稅發(fā)〔2009〕81 號)、《國 家稅務(wù)總局關(guān)于融資性售后回租業(yè)務(wù)中承租方出售資產(chǎn)行為有關(guān)稅收問題的公告》 (2010 年第 13 號)、《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告》(2011 年第 34 號)、《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅政策性搬遷所得稅管理辦法〉的公告》(2012 年第 40 號)、《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展企 業(yè)所得稅政策的通知》(財稅〔2012〕27 號)、《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅應(yīng)納稅 所得額若干問題的公告》(2014 年第 29 號)、《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于完善固定資 產(chǎn)加速折舊稅收政策有關(guān)問題的通知》(財稅〔2014〕75 號)、《財政部 國家稅務(wù)總 局關(guān)于進(jìn)一步完善固定資產(chǎn)加速折舊企業(yè)所得稅政策的通知》(財稅〔2015〕106 號)、 《國家稅務(wù)總局關(guān)于全民所有制企業(yè)公司制改制企業(yè)所得稅處理問題的公告》(2017 年第 34 號)、《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于設(shè)備器具扣除有關(guān)企業(yè)所得稅政策的通知》(財 稅〔2018〕54 號)、《國家稅務(wù)總局關(guān)于設(shè)備器具扣除有關(guān)企業(yè)所得稅政策執(zhí)行問題的 公告》(2018 年第 46 號)、《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于擴(kuò)大固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠政策適 用范圍的公告》(2019 年第 66 號)、《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于海南自由貿(mào)易港企業(yè)所得 稅優(yōu)惠政策的通知》(財稅〔2020〕31 號)、《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于延長部分稅收優(yōu) 惠政策執(zhí)行期限的公告》(2021 年第 6 號)、《財政部 稅務(wù)總局關(guān)于中小微企業(yè)設(shè)備 器具所得稅稅前扣除有關(guān)政策的公告》(2022 年第 12 號)、《財政部 稅務(wù)總局 科技 部關(guān)于加大支持科技創(chuàng)新稅前扣除力度的公告》(2022 年第 28 號)、《財政部 稅務(wù)總 局關(guān)于橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》(財稅〔2022〕19 號)等相關(guān) 規(guī)定，以及國家統(tǒng)一企業(yè)會計制度，填報資產(chǎn)折舊、攤銷的會計處理、稅收規(guī)定，以及 納稅調(diào)整情況。納稅人只要發(fā)生相關(guān)事項，均需填報本表。 一、有關(guān)項目填報說明 (一)列次填報 16 對于不征稅收入形成的資產(chǎn)，其折舊、攤銷額不得稅前扣除。第 4 列至第 8 列稅收 金額不包含不征稅收入所形成資產(chǎn)的折舊、攤銷額。 1.第 1 列“資產(chǎn)原值”:填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產(chǎn)原值(或歷史 成本)的金額。 2.第 2 列“本年折舊、攤銷額”:填報納稅人會計核算的本年資產(chǎn)折舊、攤銷額。 3.第 3 列“累計折舊、攤銷額”:填報納稅人會計核算的累計(含本年)資產(chǎn)折舊、 攤銷額。 4.第 4 列“資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)”:填報納稅人按照稅收規(guī)定據(jù)以計算折舊、攤銷的資產(chǎn) 原值(或歷史成本)的金額。 5.第 5 列“稅收折舊、攤銷額”:填報納稅人按照稅收規(guī)定計算的允許稅前扣除的 本年資產(chǎn)折舊、攤銷額。 第 8 行至第 17 行、第 30 行至第 32 行第 5 列“稅收折舊、攤銷額”:填報享受相 關(guān)加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，采取稅收加速折舊、攤銷或一次性扣除方式計算的 稅收折舊額合計金額、攤銷額合計金額。本列僅填報“稅收折舊、攤銷額”大于“享受 加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”月份的金額合計。如，享受 加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，發(fā)生本年度某些月份其“稅收折舊、攤銷額”大于“享 受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”，其余月份其“稅收折舊、 攤銷額”小于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”的情形， 僅填報“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折 舊、攤銷額”月份的稅收折舊額合計金額、攤銷額合計金額。 6.第 6 列“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”:僅適 用于第 8 行至第 17 行、第 30 行至第 32 行，填報納稅人享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策 的資產(chǎn)，按照稅收一般規(guī)定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。按照稅收一般規(guī) 定計算的折舊、攤銷額，是指該資產(chǎn)在不享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策情況下，按照稅 收規(guī)定的最低折舊年限以直線法計算的折舊額、攤銷額。本列僅填報“稅收折舊、攤銷 額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”月份的按稅 17 收一般規(guī)定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。 7.第 7 列“加速折舊、攤銷統(tǒng)計額”:用于統(tǒng)計納稅人享受各類固定資產(chǎn)加速折舊 政策的優(yōu)惠金額，按第 5-6 列金額填報。 8.第 8 列“累計折舊、攤銷額”:填報納稅人按照稅收規(guī)定計算的累計(含本年) 資產(chǎn)折舊、攤銷額。 9.第 9 列“納稅調(diào)整金額”:填報第 2-5 列金額。 (二)行次填報 1.第2行至第7行、第19行至第20行、第22行至第29行、第34行至第40行: 填報各類資產(chǎn)有關(guān)情況。 2. 第 8 行至第 17 行、第 30 行至第 32 行:填報納稅人享受相關(guān)加速折舊、攤銷優(yōu) 惠政策的資產(chǎn)有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。若固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)同時適用多項政策，由 納稅人自行選擇一項政策填報。同一項固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)不得重復(fù)填報。 第 8 行“(一)重要行業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊”:適用于符合財稅〔2014〕75 號、財 稅〔2015〕106 號和財政部、稅務(wù)總局公告 2019 年第 66 號文件規(guī)定的制造業(yè)，信息傳 輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)行業(yè)(以下稱“重要行業(yè)”)的企業(yè)填報，填報新購進(jìn)固定 資產(chǎn)享受加速折舊政策的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 9 行“(二)其他行業(yè)研發(fā)設(shè)備加速折舊”:適用于重要行業(yè)以外的其他企業(yè)填 報，填報單位價值超過 100 萬元以上專用研發(fā)設(shè)備采取縮短折舊年限或加速折舊方法的 有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 10 行“(三)特定地區(qū)企業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊”:適用于海南自由貿(mào)易港等特 定地區(qū)設(shè)立的企業(yè)填報享受固定資產(chǎn)加速折舊政策有關(guān)情況。本行填報第 10.1+10.2 行 金額。 第 10.1 行“1.海南自由貿(mào)易港企業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊”:海南自由貿(mào)易港企業(yè)填 報新購置(含自建)單位價值 500 萬元以上的固定資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定采取縮短折舊年 限或加速折舊方法的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 10.2 行“2.橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊”:橫琴粵澳深度合作 18 區(qū)企業(yè)填報新購置(含自建)單位價值 500 萬元以上的固定資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定采取縮短 折舊年限或加速折舊方法的固定資產(chǎn)有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 11 行“(四)500 萬元以下設(shè)備器具一次性扣除”:填報新購置單位價值不超過 500 萬元的設(shè)備器具等，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。本行填 報第 11.1+11.2 行金額。 第 11.1 行“高新技術(shù)企業(yè) 2022 年第四季度(10 月-12 月)購置單價 500 萬元以下 設(shè)備器具一次性扣除”:高新技術(shù)企業(yè)填報 2022 年第四季度(10 月-12 月)新購置單 位價值不超過 500 萬元的設(shè)備器具等，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計 情況。 第 11.2 行“購置單價 500 萬元以下設(shè)備器具一次性扣除(不包含高新技術(shù)企業(yè) 2022 年第四季度購置)”:除高新技術(shù)企業(yè)以外的其他企業(yè)填報新購置單位價值不超過 500 萬元的設(shè)備器具或者高新技術(shù)企業(yè)填報除 2022 年第四季度(10 月-12 月)以外新購置 單位價值不超過 500 萬元的設(shè)備器具，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計 情況。高新技術(shù)企業(yè) 2022 年第四季度(10 月-12 月)新購置單位價值不超過 500 萬元 的設(shè)備器具等一次性扣除情況，在第 11.1 行“高新技術(shù)企業(yè) 2022 年第四季度(10 月-12 月)購置單價 500 萬元以下設(shè)備器具一次性扣除”填報。 第 12 行“(五)500 萬元以上設(shè)備器具一次性扣除”:填報新購置單位價值超過 500 萬元的設(shè)備器具等，按照稅收規(guī)定部分或全部一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情 況。第 12.1 行、第 12.2 行、第 12.3 行適用中小微企業(yè)填報 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期間新購置的設(shè)備器具所得稅稅前扣除政策有關(guān)情況，第 12.4 行適用高 新技術(shù)企業(yè)填報 2022 年第四季度購置設(shè)備器具所得稅稅前扣除政策有關(guān)情況。本行填 報第 12.1+12.2+12.3+12.4 行金額。 第 12.1 行“1.中小微企業(yè)購置單價 500 萬元以上設(shè)備器具—最低折舊年限為 3 年 的設(shè)備器具一次性扣除”，填報中小微企業(yè)新購置單位價值 500 萬元以上的設(shè)備器具(折 舊年限為 3 年)，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 12.2 行“2.中小微企業(yè)購置單價 500 萬元以上設(shè)備器具—最低折舊年限為 4、5 19 年的設(shè)備器具 50%部分一次性扣除”，填報中小微企業(yè)新購置單位價值 500 萬元以上的 設(shè)備器具(折舊年限為 4、5 年)50%的部分，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu) 惠統(tǒng)計情況。 第 12.3 行“3.中小微企業(yè)購置單價 500 萬元以上設(shè)備器具—最低折舊年限為 10 年 的設(shè)備器具 50%部分一次性扣除”，填報中小微企業(yè)新購置單位價值 500 萬元以上的設(shè) 備器具(折舊年限為 10 年)50%的部分，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng) 計情況。 第 12.4 行“4.高新技術(shù)企業(yè) 2022 年第四季度(10 月-12 月)購置單價 500 萬元以 上設(shè)備器具一次性扣除”:填報高新技術(shù)企業(yè) 2022 年第四季度(10 月-12 月)新購置 單位價值 500 萬元以上設(shè)備器具，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 13 行“(六)特定地區(qū)企業(yè)固定資產(chǎn)一次性扣除”:適用于海南自由貿(mào)易港等 特定地區(qū)設(shè)立的企業(yè)填報享受固定資產(chǎn)一次性扣除政策有關(guān)情況。本行填報第 13.1+13.2 行金額。 第 13.1 行“1.海南自由貿(mào)易港企業(yè)固定資產(chǎn)一次性扣除”:海南自由貿(mào)易港企業(yè) 填報新購置(含自建)單位價值不超過 500 萬元的固定資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定一次性扣除的 有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 13.2 行“2.橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)固定資產(chǎn)一次性扣除”:橫琴粵澳深度合 作區(qū)企業(yè)填報新購置(含自建)單位價值不超過 500 萬元的固定資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定一次 性扣除的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 14 行“(七)技術(shù)進(jìn)步、更新?lián)Q代固定資產(chǎn)加速折舊”:填報固定資產(chǎn)因技術(shù) 進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代較快而按稅收規(guī)定享受固定資產(chǎn)加速折舊政策的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng) 計情況。 第 15 行“(八)常年強(qiáng)震動、高腐蝕固定資產(chǎn)加速折舊”:填報常年處于強(qiáng)震動、 高腐蝕狀態(tài)的固定資產(chǎn)按稅收規(guī)定享受固定資產(chǎn)加速折舊政策的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計 情況。 第 16 行“(九)外購軟件加速折舊”:填報企業(yè)外購軟件作為固定資產(chǎn)處理，按 20 財稅〔2012〕27 號文件規(guī)定享受加速折舊政策的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 17 行“(十)集成電路企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備加速折舊”:填報集成電路生產(chǎn)企業(yè)的生 產(chǎn)設(shè)備，按照財稅〔2012〕27 號文件規(guī)定享受加速折舊政策的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 30 行“(一)企業(yè)外購軟件加速攤銷”:填報企業(yè)外購軟件作無形資產(chǎn)處理， 按財稅〔2012〕27 號文件規(guī)定享受加速攤銷政策的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 31 行“(二)特定地區(qū)企業(yè)無形資產(chǎn)加速攤銷”:適用于海南自由貿(mào)易港等特 定地區(qū)設(shè)立的企業(yè)填報享受無形資產(chǎn)加速攤銷政策有關(guān)情況。本行填報第 31.1+31.2 行 金額。 第 31.1 行“海南自由貿(mào)易港企業(yè)無形資產(chǎn)加速攤銷”:海南自由貿(mào)易港企業(yè)填報 新購置(含自行開發(fā))單位價值超過 500 萬元的無形資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定采取縮短攤銷 年限或加速攤銷方法的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 31.2 行“橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)無形資產(chǎn)加速攤銷”:橫琴粵澳深度合作區(qū) 企業(yè)填報新購置(含自行開發(fā))單位價值超過 500 萬元的無形資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定采取 縮短攤銷年限或加速攤銷方法的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 32 行“(三)特定地區(qū)企業(yè)無形資產(chǎn)一次性攤銷”:適用于海南自由貿(mào)易港等 特定地區(qū)設(shè)立的企業(yè)填報享受無形資產(chǎn)一次性攤銷政策有關(guān)情況。本行填報第 32.1+32.2 行金額。 第 32.1 行“海南自由貿(mào)易港企業(yè)無形資產(chǎn)一次性攤銷”:海南自由貿(mào)易港企業(yè)填 報新購置(含自行開發(fā))單位價值不超過 500 萬元的無形資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定一次性攤 銷的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 第 32.2 行“橫琴粵澳深度合作區(qū)企業(yè)無形資產(chǎn)一次性攤銷”:橫琴粵澳深度合作 區(qū)企業(yè)填報新購置(含自行開發(fā))單位價值不超過 500 萬元的無形資產(chǎn)，按照稅收規(guī)定 一次性攤銷的有關(guān)情況及優(yōu)惠統(tǒng)計情況。 3.附列資料“全民所有制企業(yè)公司制改制資產(chǎn)評估增值政策資產(chǎn)”:填報企業(yè)按照 國家稅務(wù)總局公告 2017 年第 34 號規(guī)定，執(zhí)行“改制中資產(chǎn)評估增值不計入應(yīng)納稅所得 額，資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)按其原有計稅基礎(chǔ)確定，資產(chǎn)增值部分的折舊或者攤銷不得在稅前 21 扣除”政策的有關(guān)情況。本行不參與計算，僅用于統(tǒng)計享受全民所有制企業(yè)公司制改制 資產(chǎn)評估增值政策資產(chǎn)的有關(guān)情況，相關(guān)資產(chǎn)折舊、攤銷情況及調(diào)整情況在第 1 行至第 40 行填報。 二、表內(nèi)、表間關(guān)系 (一)表內(nèi)關(guān)系 1.第 1 行=第 2+3+...+7 行。 2.第 10 行=第 10.1 行+第 10.2 行。 3.第 11 行=第 11.1 行+第 11.2 行。 4.第 12 行=第 12.1+12.2+12.3+12.4 行。 5.第 13 行=第 13.1+13.2 行。 6.第 18 行=第 19+20 行。 7.第 21 行=第 22+23...+29 行。 8.第 31 行=第 31.1+31.2 行。 9.第 32 行=第 32.1+32.2 行。 10.第 33 行=第 34+35+36+37+38 行。 11.第 41 行=第 1+18+21+33+39+40 行。(其中第 41 行第 6 列=第 8+9+10+11+12+13+14+15+16+17+30+31+32 行 第 6 列 ; 第 41 行 第 7 列 = 第 8+9+10+11+12+13+14+15+16+17+30+31+32 行第 7 列)。 12.第 7 列=第 5-6 列。 13.第 9 列=第 2-5 列。 (二)表間關(guān)系 1.第41行第2列=表A105000第32行第1列。 2.第41行第5列=表A105000第32行第2列。 3.若第41行第9列≥0，第41行第9列=表A105000第32行第3列;若第41行 第9列<0，第41行第9列的絕對值=表A105000第32行第4列。

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，匯算清繳的填列能舉個例子發(fā)個表格過來嗎

https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzA3NzM3OTIzNg==&mid=2654228530&idx=1&sn=fb272b170124c3a86c1b02db3dc7a3af&chksm=849213f9b3e59aef945785b9ec98ab7952322042384094ca29d1b17421814a1616c527aee6bf&scene=27 可以看一下這個的。

你能發(fā)其他幾個匯算清繳填表的填列例子嗎

?不好意思，沒有其他的

廣宣費(fèi)的呢