我們企業(yè)是商貿(mào)企業(yè)，2023年10月購進電腦記入固定資產(chǎn)，按月計提折舊，2023年所得稅匯算時想一次性扣除（固定資產(chǎn)原值12800元，本年折舊（累計折舊633.66元）。 問：1、所得稅匯算表A105080是否填11.2行？ 2、11.2行“資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)”、“稅收折舊、攤銷額”、“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”、累計折舊攤銷額“ 4列數(shù)據(jù)應(yīng)填多少？
您好，您的表行數(shù)跟我們不一樣，我們是10行 第一年：A105080表 在資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表填寫： 帳載金額：就是按照會計的核算來填寫，原值、本年折舊、累計折舊（第1 2 3列） 稅收金額：按照稅法的規(guī)定來填寫，資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)，折舊，和累計折舊 （第4 5 8列都是原值） 同時第10欄500萬以下設(shè)備器具一次性扣除 一樣填寫
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老師，我在填企業(yè)匯算清繳的A105080表格，第11行500萬以下設(shè)備器具一次性扣除，第6列（享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊，攤銷額），我填了這一年的累計折舊額怎么不對，資產(chǎn)都是2021年開始折舊的
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老師，請問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，資產(chǎn)折舊，攤銷納稅調(diào)整明細表里面，賬載金額資產(chǎn)原值，本年折舊是填寫本年固定資產(chǎn)與累計折舊的期末值是嗎，累計折舊就是一直以來累計的折舊金額是嗎，那稅收金額下的資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)與稅收折舊、攤銷額和累計折舊、攤銷額是填寫哪個金額呢？
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Q
老師你好，固定資產(chǎn)原值360萬，每年折舊是60萬，第一年享受了全年一次性扣除，第二年報的時候，填稅收金額中享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額寫多少了，稅收金額中累計折舊攤銷額寫多少了
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正常按年限折舊的話比如原值10500元，預(yù)計殘值500元，2020到2022年共累計折舊6000元，2023年全年發(fā)生折舊額2000元，那么2023年所得稅匯算表中A105080表1.資產(chǎn)原值填多少？2.本年折舊攤銷額填多少？3.累計折舊攤銷額填多少？4.資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填多少？5稅收折舊攤銷額填多少
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我們企業(yè)是商貿(mào)企業(yè)，2023年10月購進電腦記入固定資產(chǎn)，按月計提折舊，2023年所得稅匯算時想一次性扣除（固定資產(chǎn)原值12800元，本年折舊（累計折舊633.66元）。 問：1、所得稅匯算表A105080是否填11.2行？ 2、11.2行“資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)”、“稅收折舊、攤銷額”、“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”、累計折舊攤銷額“ 4列數(shù)據(jù)應(yīng)填多少？
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您好，4和10行都要填寫，請看下圖
我公司2023年少交了3500元的城鎮(zhèn)土地使用稅，在2024年4月進行了補繳。 問：2023年所得稅匯算時補繳的3500元應(yīng)填在哪個表里？
您好，這是稅金及附加，在A100000表里的第3行
補交的填到這里不是跟報表書不一致了嗎？
您好，我們分錄在24年賬款里， 借：未分配利潤? （代替?稅金及附加）的，不影響 24年利潤表哦