51100是硬件的成本，82000，是包含硬件和軟件的售價(jià)，我就是不知道備注的金額和稅額是怎么算出來(lái)的，

備注的這個(gè)是自己研發(fā)的 還是外購(gòu)的

這個(gè)是合同售價(jià)，因?yàn)檫@個(gè)包含軟件，所以享受即征即退的政策，合同總售價(jià)是82000，可是備注欄里面的金額和稅價(jià)是怎么算的呀！硬件成本是51100

自己公司開(kāi)發(fā)的軟件

你這個(gè)軟件是外購(gòu)的是吧，13%的銷(xiāo)售方是一般納稅人的

軟件是自己公司開(kāi)發(fā)的，銷(xiāo)售方是一般納稅人

你看下你研發(fā)的支出的成本，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是這些不含稅的金額？

研發(fā)支出成本現(xiàn)在不知道，這軟件應(yīng)該是之前開(kāi)發(fā)的，我就知道一個(gè)硬件部分的成本，因?yàn)閯側(cè)ミ@個(gè)公司上班，還不是很清楚，這個(gè)是原會(huì)計(jì)開(kāi)的票，

那有沒(méi)有一種可能，就是你研發(fā)出來(lái)了這個(gè)軟件之前算出來(lái)的成本，它可以多個(gè)項(xiàng)目使用。

人家不是很愿意告訴我怎么開(kāi)，我去看了財(cái)稅2011，100號(hào)文件，我的和她的出入大

這個(gè)是我的思路算的

她就覺(jué)得我的成本利潤(rùn)率沒(méi)有百分之十，所以就按她的這個(gè)數(shù)開(kāi)，可是人家又不愿意告訴我怎么算的

先計(jì)算硬件的試下 納稅人按照下列公式核算嵌入式軟件的銷(xiāo)售額 ????嵌入式軟件銷(xiāo)售額=嵌入式軟件與計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售額合計(jì)-[計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備成本×（1+成本利潤(rùn)率）] ????上述公式中的成本是指，銷(xiāo)售自產(chǎn)（或外購(gòu)）的計(jì)算機(jī)硬件與機(jī)器設(shè)備的實(shí)際生產(chǎn)（或采購(gòu)）成本。成本利潤(rùn)率是指，納稅人一并銷(xiāo)售的計(jì)算機(jī)硬件與機(jī)器設(shè)備的成本利潤(rùn)率，實(shí)際成本利潤(rùn)率高于10%的，按實(shí)際成本利潤(rùn)率確定，低于10%的，按10%確定。 ????三、稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)按下列公式計(jì)算嵌入式軟件的即征即退稅額，并辦理退稅 ????即征即退稅額=嵌入式軟件銷(xiāo)售額×17%-嵌入式軟件銷(xiāo)售額×3%

我是按照這樣算的呀！她說(shuō)不對(duì)

他還有其他的發(fā)票嗎？你拿其他的發(fā)票看一下的。

沒(méi)有了，目前我就接觸到這張發(fā)票

因?yàn)檫€沒(méi)有正式交接

中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》第四十二條違反本法規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)責(zé)令限期改正，可以對(duì)單位并處三千元以上五萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處二千元以上二萬(wàn)元以下的罰款；屬于國(guó)家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予行政處分：（一）不依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿的；（二）私設(shè)會(huì)計(jì)賬簿的；（三）未按照規(guī)定填制、取得原始憑證或者填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的；（四）以未經(jīng)審核的會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)登記會(huì)計(jì)賬簿或者登記會(huì)計(jì)賬簿不符合規(guī)定的；（五）隨意變更會(huì)計(jì)處理方法的；（六）向不同的會(huì)計(jì)資料使用者提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制依據(jù)不一致的；（七）未按照規(guī)定使用會(huì)計(jì)記錄文字或者記賬本位幣的；（八）未按照規(guī)定保管會(huì)計(jì)資料，致使會(huì)計(jì)資料毀損、滅失的；（九）未按照規(guī)定建立并實(shí)施單位內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度或者拒絕依法實(shí)施的監(jiān)督或者不如實(shí)提供有關(guān)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)情況的；（十）任用會(huì)計(jì)人員不符合本法規(guī)定的。有前款所列行為之一，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。會(huì)計(jì)人員有第一款所列行為之一，情節(jié)嚴(yán)重的，五年內(nèi)不得從事會(huì)計(jì)工作。有關(guān)法律對(duì)第一款所列行為的處罰另有規(guī)定的，依照有關(guān)法律的規(guī)定辦理。

剛才的不是發(fā)給你的 忽略就可以

你們的成本利潤(rùn)率高于10% 安實(shí)際的 銷(xiāo)售自產(chǎn)（或外購(gòu)）的計(jì)算機(jī)硬件與機(jī)器設(shè)備的實(shí)際生產(chǎn)（或采購(gòu)）成本。成本利潤(rùn)率是指，納稅人一并銷(xiāo)售的計(jì)算機(jī)硬件與機(jī)器設(shè)備的成本利潤(rùn)率，實(shí)際成本利潤(rùn)率高于10%的，按實(shí)際成本利潤(rùn)率確定， 你看下是不是這里的問(wèn)題

好的謝謝老師我再好好研究一下