上個月末轉(zhuǎn)入了500進了到公積金賬戶了，這個月初補繳去年的？這個表看不懂

你好，對公戶轉(zhuǎn)入公積金賬戶，是繳納公積金的意思？? 麻煩給個正面回復，好嗎

是繳納繳納公積金

你好 借：應付職工薪酬—公積金，其他應收款（個人負擔部分） 貸：銀行存款?

繳納去年的也是這樣做嗎

你好，繳納是這樣做分錄的（如果是計提，就需要考慮跨年損益事項的問題了）

去年已經(jīng)計提過，但是計提金額跟繳納金額不對

你好，如果是少計提了，就補計提。 如果是多計提了，就沖銷多計提的金額

補繳只補繳了一個人的，之前計提的一個人600，現(xiàn)在個人繳納的是500，

你好，是針對上面的回復，還有什么疑問嗎?

就是去年已經(jīng)計提，現(xiàn)在要沖銷，這個需要考慮跨年損益的問題嗎

你好，去年如果是多計提了，現(xiàn)在沖銷，就需要??考慮跨年損益的問題?

跨年損益怎么做？

你好，沖銷多計提的分錄是 借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調(diào)整?

嗯，是上月轉(zhuǎn)到公積金賬戶的，上個月繳納了去年10月的，是按月沖銷嗎？這個月繳納了去年11、12月，

你好，可以按月沖銷，也可以匯總一筆把總的多計提的金額沖銷

感謝鄒老師