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出口貿(mào)易型公司,當月收到可退稅的進項發(fā)票,未勾選認證,過兩個月再認證退稅,請問,當月怎么入賬

2024-05-15 15:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-05-15 15:15

你好,這個借庫存商品,應交稅費,應交增值稅,待認證進項稅 貸,應付賬款。

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快賬用戶9640 追問 2024-05-15 15:25

我平時分錄是,借庫存,應交稅費-出口退稅,貸應付賬款

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齊紅老師 解答 2024-05-15 15:25

你好,你這個直接做退稅不太規(guī)范。

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快賬用戶9640 追問 2024-05-15 15:25

出口這塊,當月不認證,也可以待認證進項嗎,

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齊紅老師 解答 2024-05-15 15:29

你好,是的,就是是這樣子。

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你好,這個借庫存商品,應交稅費,應交增值稅,待認證進項稅 貸,應付賬款。
2024-05-15
您好,可以的,入賬和勾選抵扣不需要在同一個月,因為未稅的成本費用是權責發(fā)生制,我們要入當月,進項稅是我們需要抵扣時才勾選,為了賬表一致好核對數(shù)據(jù), 先做到 借:應交稅費-待認證進項稅額,需要勾選的月份 借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費-待認證進項稅額
2024-11-07
你好,沒有勾選的可以做賬做到應交稅費待認證。
2024-12-04
第一個退稅勾選需要在當月月底
2024-10-30
你好 根據(jù)你的描述,這個就是暫估了,你這個最好不要這樣處理,長期的話,數(shù)據(jù)會亂的
2022-11-28
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