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向關聯股東借款利息支出無票部分納稅調增是在利息支出那個那里調整還是其他扣除類調整?

2024-05-15 12:05
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-05-15 12:06

您好!在利息里面了 第18行“(六)利息支出”:第1列“賬載金額”填報納稅人向非金融企業(yè)借款,會計核算計入當期損益的利息支出的金額。第2列“稅收金額”填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列,將第1列減第2列余額填入第3列“調增金額”;若第1列<第2列,將第1列減第2列余額的絕對值填入第4列“調減金額”。

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快賬用戶7143 追問 2024-05-15 12:10

利息支出這個表只需要填寫向非金融機構借款的利息支出吧?金融機構的利息支出不需要在這里填寫,是吧?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 12:10

你好!是的,就是這樣了

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快賬用戶7143 追問 2024-05-15 12:11

那需要把那些關聯股東都填寫上嗎?

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齊紅老師 解答 2024-05-15 12:22

你好!你是想填入哪兒

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您好!在利息里面了 第18行“(六)利息支出”:第1列“賬載金額”填報納稅人向非金融企業(yè)借款,會計核算計入當期損益的利息支出的金額。第2列“稅收金額”填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列,將第1列減第2列余額填入第3列“調增金額”;若第1列<第2列,將第1列減第2列余額的絕對值填入第4列“調減金額”。
2024-05-15
你好,填利息支出,其他是填沒發(fā)票那些,賬載金額填所有
2024-05-24
你好,職工薪酬明細表里面。
2021-05-11
同學你好 則下列關于該企業(yè)2019年稅收處理正確的是——AD
2020-12-23
對,沒錯,就是在這里面調整。
2022-05-16
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