老師，我們企業(yè)是一般納稅人公司，之前一直虧損，按標準屬于小型微利企業(yè)，但是今年上個季度盈利了115萬，彌補了以前年度虧損后還剩余22萬沒有彌補完，這個季度彌補萬后還盈利了28萬企業(yè)所得稅，那我們公司這個季度需要繳納多少錢企業(yè)所得稅？

老師，有一個公司A是另外一家公司B百分百控股的公司，現(xiàn)在這個A公司要注銷了，賬面顯示虧損50多萬，然后其他應(yīng)收款科目-B公司有140多萬，實收資本科目有200萬，我請問下這樣的賬面數(shù)據(jù)可以直接注銷嗎？直接注銷會有稅務(wù)稽查疑點會引起麻煩嗎？如果不能直接注銷，賬面需要怎么再處理？

老師好！我們一直都是按實際業(yè)務(wù)入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應(yīng)納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務(wù)稽查的注意，有很大風險。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？

老師，問一下，我們公司是一般納稅人，今年虧損200萬，其中一百萬左右是沒有正式發(fā)票的，現(xiàn)在會計事務(wù)所給我們企業(yè)所得稅匯算清繳，調(diào)增了100萬，現(xiàn)在還虧一百萬，我去年報表報的還得虧損200萬，這個以后對我們公司有什么影響嗎？

老師，想問下我這邊有一家小規(guī)模納稅人，23年截止11月沒有開具發(fā)票，但是收到了有22萬的成本票，現(xiàn)在利潤表虧損20多萬，我這個這樣做不合理把