我公司2022年付了一筆裝修款，對(duì)方開(kāi)了全額發(fā)票。賬務(wù)處理時(shí)做的預(yù)付款。2024年裝修完畢，要把預(yù)付款結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)成本。結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)沒(méi)有發(fā)票，發(fā)票已在2022面預(yù)付時(shí)已開(kāi)。請(qǐng)問(wèn)老師，這樣處理符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求嗎？
你好！開(kāi)票時(shí)沒(méi)有入賬嗎？現(xiàn)在可以重開(kāi)發(fā)票嗎？原發(fā)票沖紅
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)讓其他公司開(kāi)發(fā)的軟件程序本月已經(jīng)驗(yàn)收通過(guò)。按照正常來(lái)說(shuō)可以將研發(fā)支出轉(zhuǎn)為無(wú)形資產(chǎn)了，但是現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題，對(duì)方上月收到預(yù)付款時(shí)已經(jīng)把合同全票開(kāi)過(guò)來(lái)了，到但我們只支付了預(yù)付款，現(xiàn)在本將支付驗(yàn)收款，到有可能合同金額會(huì)有調(diào)整就暫時(shí)未支付，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)情況掛的研發(fā)支出全額金額必須要在本月轉(zhuǎn)無(wú)形資產(chǎn)嗎，如果武轉(zhuǎn)了后續(xù)合同金額增加或減少又該怎么處理。
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請(qǐng)問(wèn)老師，十年前的施工項(xiàng)目，業(yè)主方當(dāng)時(shí)以預(yù)付款方式支付了大部分工程款，并代扣代繳了營(yíng)業(yè)稅及附加稅，成本也已計(jì)入當(dāng)年賬務(wù)處理，現(xiàn)在項(xiàng)目才審計(jì)結(jié)算完，需要一次性開(kāi)具所有工程款發(fā)票給業(yè)主結(jié)算尾款，請(qǐng)問(wèn)所得稅該如何處理呢？
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老師，我們房租總額是100萬(wàn)，在今年分別7 8 9 10月付清，付款的時(shí)候：借：預(yù)付賬款——物業(yè)公司。貸：存款。攤銷(xiāo)的時(shí)候：借：成本房租，貸：預(yù)付——物業(yè)公司，然后物業(yè)公司在12月給我們把房租發(fā)票開(kāi)了過(guò)來(lái)，但是我已經(jīng)在7月份就已經(jīng)攤銷(xiāo)了預(yù)付，目前發(fā)票我們收到了要怎么做賬務(wù)處理呢老師？
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老師好，2022年1月份有一筆4666.20元的預(yù)付賬款，發(fā)票的開(kāi)票日期是2022年1月22號(hào)，現(xiàn)在2023年3月份入賬， 之前出納2022年1月份的會(huì)計(jì)憑證是: 借:預(yù)付賬款-xx公司 貸:銀行存款， 現(xiàn)在2023年入賬的會(huì)計(jì)憑證是: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-包裝費(fèi)， 貸:預(yù)付款賬款-xx公司， 因?yàn)槭强缒炅?，還需要調(diào)別的嗎？會(huì)計(jì)憑證對(duì)嗎？ 用的是2013年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則， 謝謝
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老師好，我們公司去年給一個(gè)公司預(yù)付了一筆款，當(dāng)時(shí)對(duì)方公司已經(jīng)開(kāi)票了，但是由于業(yè)務(wù)員的疏忽，票據(jù)一直未給到財(cái)務(wù)，所以造成財(cái)務(wù)沒(méi)有吧預(yù)付轉(zhuǎn)入相關(guān)成本費(fèi)用，現(xiàn)在才把票給我，那這個(gè)怎么處理呢
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老師，訴訟時(shí)效的中斷和中止，是不是客觀原因不可抗力就是中止？例如發(fā)生自然災(zāi)害，然后等原因消失再起算6個(gè)月？那中斷就是，權(quán)利人提起訴訟，訴訟時(shí)間再計(jì)算3年？我有點(diǎn)混亂
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工地賠償款，保險(xiǎn)公司有賠一部分，然后公司也陪了一部分，沒(méi)發(fā)票，做營(yíng)業(yè)外支出，匯算時(shí)要調(diào)增嗎
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老師，公司有個(gè)員工生孩子了，目前在坐月子，我想問(wèn)下，我們公司沒(méi)有給她發(fā)工資，她領(lǐng)取的生育津貼，而且也一直在交社保，我想問(wèn)下這個(gè)她個(gè)人工資這塊咋申報(bào)呀？
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老師廠里廚房用天然氣交的費(fèi)用300元，也不多，老板預(yù)估可以用兩個(gè)月，是一次性計(jì)入這個(gè)月費(fèi)用呢？還是做預(yù)付每個(gè)月攤銷(xiāo)呢
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請(qǐng)問(wèn)木材收購(gòu)公司一般納稅人，平時(shí)開(kāi)木材出去，能抵自開(kāi)的收購(gòu)木材進(jìn)項(xiàng)?，F(xiàn)要只開(kāi)加工費(fèi)也能抵自開(kāi)的收購(gòu)木材進(jìn)項(xiàng)是嗎？
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公司注冊(cè)資本是100萬(wàn)元，股東1是法人股東投資50萬(wàn)元，股東2是個(gè)人股東投資50萬(wàn)，現(xiàn)在股東1法人股東全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓到李四名下，要交什么稅？
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老師，增值稅加計(jì)抵減5%抵減部分做其他收益還是營(yíng)業(yè)外收入
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員工出差路上買(mǎi)的水，零食類(lèi)的能稅票扣除嗎？有收據(jù)。
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老師，公司間沒(méi)有業(yè)務(wù)往來(lái)，但是為了資金周轉(zhuǎn)，a付承兌給b，b直接轉(zhuǎn)賬給a，這種操作可以嗎
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老師，，你好，我們買(mǎi)了600元汽油，用來(lái)洗壓縮機(jī)上的機(jī)油，我應(yīng)該摘要怎么寫(xiě)，入什么科目
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老師，開(kāi)票是在2022年，入賬了，借方做的預(yù)付賬款，貸方銀行存款。今年完工，我直借方做營(yíng)業(yè)成本，貸方?jīng)_預(yù)付賬款。這樣處理合理嗎？
你好！這樣存在一定的查賬風(fēng)險(xiǎn)，最好是在這個(gè)月沖紅重開(kāi)
老師，如果讓對(duì)方?jīng)_紅重開(kāi)是不是也不是很合理，2022年預(yù)付時(shí)對(duì)方就開(kāi)了發(fā)票，對(duì)方都做收入了。只是完工了，我們要入成本。估計(jì)對(duì)方也不愿意重開(kāi)。老師，請(qǐng)問(wèn)如果我們結(jié)轉(zhuǎn)成本會(huì)存在什么樣的查賬風(fēng)險(xiǎn)？
取得發(fā)票時(shí)你們沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，比如說(shuō)記錄在建工程
老師，房子是我們租賃進(jìn)來(lái)的，裝修過(guò)后在轉(zhuǎn)租出去。
你好！應(yīng)該是先記錄再檢工程，完工后轉(zhuǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
老師，那現(xiàn)在直接預(yù)付，轉(zhuǎn)入成本。對(duì)方能沖紅2022年的發(fā)票嗎。都跨期兩年了？
你好！就是因?yàn)榭缒炅瞬艣_紅，你們可以去協(xié)商，或者是反結(jié)賬回去更改當(dāng)初的憑證，不做預(yù)付改成在建工程
老師，預(yù)付和在建工程不都是資產(chǎn)累科目嗎，最終都要到成本去。
你好，入在建工程是需要發(fā)票的，入預(yù)付賬款不需要發(fā)票，你預(yù)付賬款轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是需要提供發(fā)票的
謝謝老師
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