我公司2022年付了一筆裝修款，對方開了全額發(fā)票。賬務(wù)處理時做的預(yù)付款。2024年裝修完畢，要把預(yù)付款結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)成本。結(jié)轉(zhuǎn)時沒有發(fā)票，發(fā)票已在2022面預(yù)付時已開。請問老師，這樣處理符合會計準則要求嗎？
你好！開票時沒有入賬嗎？現(xiàn)在可以重開發(fā)票嗎？原發(fā)票沖紅
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老師你好，請問讓其他公司開發(fā)的軟件程序本月已經(jīng)驗收通過。按照正常來說可以將研發(fā)支出轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)了，但是現(xiàn)在有個問題，對方上月收到預(yù)付款時已經(jīng)把合同全票開過來了，到但我們只支付了預(yù)付款，現(xiàn)在本將支付驗收款，到有可能合同金額會有調(diào)整就暫時未支付，請問這個情況掛的研發(fā)支出全額金額必須要在本月轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)嗎，如果武轉(zhuǎn)了后續(xù)合同金額增加或減少又該怎么處理。
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請問老師，十年前的施工項目，業(yè)主方當時以預(yù)付款方式支付了大部分工程款，并代扣代繳了營業(yè)稅及附加稅，成本也已計入當年賬務(wù)處理，現(xiàn)在項目才審計結(jié)算完，需要一次性開具所有工程款發(fā)票給業(yè)主結(jié)算尾款，請問所得稅該如何處理呢？
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老師，我們房租總額是100萬，在今年分別7 8 9 10月付清，付款的時候：借：預(yù)付賬款——物業(yè)公司。貸：存款。攤銷的時候：借：成本房租，貸：預(yù)付——物業(yè)公司，然后物業(yè)公司在12月給我們把房租發(fā)票開了過來，但是我已經(jīng)在7月份就已經(jīng)攤銷了預(yù)付，目前發(fā)票我們收到了要怎么做賬務(wù)處理呢老師？
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老師好，2022年1月份有一筆4666.20元的預(yù)付賬款，發(fā)票的開票日期是2022年1月22號，現(xiàn)在2023年3月份入賬， 之前出納2022年1月份的會計憑證是: 借:預(yù)付賬款-xx公司 貸:銀行存款， 現(xiàn)在2023年入賬的會計憑證是: 借:主營業(yè)務(wù)成本-包裝費， 貸:預(yù)付款賬款-xx公司， 因為是跨年了，還需要調(diào)別的嗎？會計憑證對嗎？ 用的是2013年小企業(yè)會計準則， 謝謝
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老師好，我們公司去年給一個公司預(yù)付了一筆款，當時對方公司已經(jīng)開票了，但是由于業(yè)務(wù)員的疏忽，票據(jù)一直未給到財務(wù)，所以造成財務(wù)沒有吧預(yù)付轉(zhuǎn)入相關(guān)成本費用，現(xiàn)在才把票給我，那這個怎么處理呢
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老師您好，公司關(guān)于2024年一直沒有實際發(fā)放工資，把工資計入了其他應(yīng)付款，然后在匯算清繳的時候可以填研發(fā)費用加計扣除嗎
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老師：公司賣貨，簽合同，一年完成任務(wù)10000袋，價格280元，已完成任務(wù)，那么1000袋的貨，按很低的30元出售，這1000袋發(fā)票怎么開？
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老師您好！小規(guī)模，如果專票超過30萬，普票部分也要交稅是嗎？
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老師，我們用企業(yè)會計準則，2025年4月補錄入2020年4月采購的固定資產(chǎn)車，補計提折舊用以前年度損益調(diào)整，請問這個科目是影響2024年末未分配利潤數(shù)嗎？后期需要改什么報表嗎
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你好，請問老板拿走的錢怎么做分錄，是不是取決于有沒有借條，有就計入其他應(yīng)收款，沒有算分紅？
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農(nóng)行給加油站轉(zhuǎn)帳，做賬借方為什么用預(yù)付賬款，
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客戶強保用油可以借銷售費用-強保 貸：庫存商品 這樣可以嗎？
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初級會計師需要考哪些科目，怎么規(guī)劃？
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快帳系統(tǒng)里出貨單可以打印嗎？有模板嗎
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老師，我想問一下，車購稅到底咋算的，比如我們開一張發(fā)票，價稅合計是15萬，那車購稅是15萬乘以10%嗎？還是15萬除以11.3呢？
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老師，開票是在2022年，入賬了，借方做的預(yù)付賬款，貸方銀行存款。今年完工，我直借方做營業(yè)成本，貸方?jīng)_預(yù)付賬款。這樣處理合理嗎？
你好！這樣存在一定的查賬風險，最好是在這個月沖紅重開
老師，如果讓對方?jīng)_紅重開是不是也不是很合理，2022年預(yù)付時對方就開了發(fā)票，對方都做收入了。只是完工了，我們要入成本。估計對方也不愿意重開。老師，請問如果我們結(jié)轉(zhuǎn)成本會存在什么樣的查賬風險？
取得發(fā)票時你們沒有結(jié)轉(zhuǎn)，比如說記錄在建工程
老師，房子是我們租賃進來的，裝修過后在轉(zhuǎn)租出去。
你好！應(yīng)該是先記錄再檢工程，完工后轉(zhuǎn)長期待攤費用
老師，那現(xiàn)在直接預(yù)付，轉(zhuǎn)入成本。對方能沖紅2022年的發(fā)票嗎。都跨期兩年了？
你好！就是因為跨年了才沖紅，你們可以去協(xié)商，或者是反結(jié)賬回去更改當初的憑證，不做預(yù)付改成在建工程
老師，預(yù)付和在建工程不都是資產(chǎn)累科目嗎，最終都要到成本去。
你好，入在建工程是需要發(fā)票的，入預(yù)付賬款不需要發(fā)票，你預(yù)付賬款轉(zhuǎn)成本的時候是需要提供發(fā)票的
謝謝老師
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