我公司2022年付了一筆裝修款，對方開了全額發(fā)票。賬務(wù)處理時做的預(yù)付款。2024年裝修完畢，要把預(yù)付款結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)成本。結(jié)轉(zhuǎn)時沒有發(fā)票，發(fā)票已在2022面預(yù)付時已開。請問老師，這樣處理符合會計準則要求嗎？
你好！開票時沒有入賬嗎？現(xiàn)在可以重開發(fā)票嗎？原發(fā)票沖紅
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老師你好，請問讓其他公司開發(fā)的軟件程序本月已經(jīng)驗收通過。按照正常來說可以將研發(fā)支出轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)了，但是現(xiàn)在有個問題，對方上月收到預(yù)付款時已經(jīng)把合同全票開過來了，到但我們只支付了預(yù)付款，現(xiàn)在本將支付驗收款，到有可能合同金額會有調(diào)整就暫時未支付，請問這個情況掛的研發(fā)支出全額金額必須要在本月轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)嗎，如果武轉(zhuǎn)了后續(xù)合同金額增加或減少又該怎么處理。
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請問老師，十年前的施工項目，業(yè)主方當(dāng)時以預(yù)付款方式支付了大部分工程款，并代扣代繳了營業(yè)稅及附加稅，成本也已計入當(dāng)年賬務(wù)處理，現(xiàn)在項目才審計結(jié)算完，需要一次性開具所有工程款發(fā)票給業(yè)主結(jié)算尾款，請問所得稅該如何處理呢？
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老師，我們房租總額是100萬，在今年分別7 8 9 10月付清，付款的時候：借：預(yù)付賬款——物業(yè)公司。貸：存款。攤銷的時候：借：成本房租，貸：預(yù)付——物業(yè)公司，然后物業(yè)公司在12月給我們把房租發(fā)票開了過來，但是我已經(jīng)在7月份就已經(jīng)攤銷了預(yù)付，目前發(fā)票我們收到了要怎么做賬務(wù)處理呢老師？
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老師好，2022年1月份有一筆4666.20元的預(yù)付賬款，發(fā)票的開票日期是2022年1月22號，現(xiàn)在2023年3月份入賬， 之前出納2022年1月份的會計憑證是: 借:預(yù)付賬款-xx公司 貸:銀行存款， 現(xiàn)在2023年入賬的會計憑證是: 借:主營業(yè)務(wù)成本-包裝費， 貸:預(yù)付款賬款-xx公司， 因為是跨年了，還需要調(diào)別的嗎？會計憑證對嗎？ 用的是2013年小企業(yè)會計準則， 謝謝
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老師好，我們公司去年給一個公司預(yù)付了一筆款，當(dāng)時對方公司已經(jīng)開票了，但是由于業(yè)務(wù)員的疏忽，票據(jù)一直未給到財務(wù)，所以造成財務(wù)沒有吧預(yù)付轉(zhuǎn)入相關(guān)成本費用，現(xiàn)在才把票給我，那這個怎么處理呢
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原來的300萬利息為什么不用考慮？
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收到的平銷返利款，供應(yīng)商會開紅字發(fā)票嗎？
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老師我以前在工廠當(dāng)統(tǒng)計時候，每個人的工資都如實的發(fā)放，也沒有扣除個稅??？個稅是工廠承擔(dān)了嗎？
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@董孝彬老師，別的老師別回答？
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老師，資產(chǎn)負債表有一項其他非流動資產(chǎn)，其中有一個叫“特瘁準備物資”是什么意思？
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供應(yīng)商變更了公司公司名稱，工商變更后發(fā)票還可以用舊名稱開嗎
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你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺 35萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒有取得自己抬頭的報關(guān)單，沒有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷。。 具體這個收入，是含稅還是不含稅啊
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有小規(guī)模建筑公司，個體，現(xiàn)在代理記賬公司報稅，最近又收購了一個二級公司，想自己做賬，又怕實力不夠，怎么辦？
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填庫存現(xiàn)金日記賬有一筆，將收到多少錢現(xiàn)金的營業(yè)款存現(xiàn)，為什么要填在貸方呢？
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我是做阿里巴巴國際站的公司，剛坐起來，都是小訂單。我們出口大部分走的是阿里巴巴國際站平臺上的：便捷發(fā)貨。5000＄以下免申報。之前也沒有要進賬發(fā)票?，F(xiàn)在平臺把經(jīng)營數(shù)據(jù)推送給稅務(wù)。需要怎么做讓之前7-9月份的業(yè)務(wù)合規(guī)。
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老師，開票是在2022年，入賬了，借方做的預(yù)付賬款，貸方銀行存款。今年完工，我直借方做營業(yè)成本，貸方?jīng)_預(yù)付賬款。這樣處理合理嗎？
你好！這樣存在一定的查賬風(fēng)險，最好是在這個月沖紅重開
老師，如果讓對方?jīng)_紅重開是不是也不是很合理，2022年預(yù)付時對方就開了發(fā)票，對方都做收入了。只是完工了，我們要入成本。估計對方也不愿意重開。老師，請問如果我們結(jié)轉(zhuǎn)成本會存在什么樣的查賬風(fēng)險？
取得發(fā)票時你們沒有結(jié)轉(zhuǎn)，比如說記錄在建工程
老師，房子是我們租賃進來的，裝修過后在轉(zhuǎn)租出去。
你好！應(yīng)該是先記錄再檢工程，完工后轉(zhuǎn)長期待攤費用
老師，那現(xiàn)在直接預(yù)付，轉(zhuǎn)入成本。對方能沖紅2022年的發(fā)票嗎。都跨期兩年了？
你好！就是因為跨年了才沖紅，你們可以去協(xié)商，或者是反結(jié)賬回去更改當(dāng)初的憑證，不做預(yù)付改成在建工程
老師，預(yù)付和在建工程不都是資產(chǎn)累科目嗎，最終都要到成本去。
你好，入在建工程是需要發(fā)票的，入預(yù)付賬款不需要發(fā)票，你預(yù)付賬款轉(zhuǎn)成本的時候是需要提供發(fā)票的
謝謝老師
不客氣歡迎下次提問