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老師,這是公司2023年補(bǔ)交的所得稅和滯納金,我想問一下,這個滯納金是應(yīng)該做在2023年?duì)I業(yè)外支出還是如圖這樣

2024-05-09 15:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-05-09 15:34

你好,是做到營業(yè)外支出,沒有看到圖片的

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快賬用戶8060 追問 2024-05-09 15:37

不好意思,忘記傳了,老師你看看

不好意思,忘記傳了,老師你看看
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齊紅老師 解答 2024-05-09 15:39

你好,分錄是對的,補(bǔ)繳企業(yè)所得稅

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快賬用戶8060 追問 2024-05-09 15:40

里面差異還有滯納金,都是走的以前年度損益,也是對的嗎

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齊紅老師 解答 2024-05-09 15:42

滯納金部分可以直接做到營業(yè)外支出,補(bǔ)交的企業(yè)所得稅的金額按照上面的

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你好,是做到營業(yè)外支出,沒有看到圖片的
2024-05-09
你好!滯納金計(jì)入營業(yè)外支出
2021-04-08
滯納金的話計(jì)入到營業(yè)外支出就可以。
2021-10-14
你好? ? 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅? ? 繳納:借?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅? 營業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款 。 結(jié)轉(zhuǎn):借 未分配利潤貸?以前年度損益調(diào)整? ;是的這個滯納金要匯算調(diào)整處理的??
2020-12-02
你好,這個是在2023年繳納的嗎?如果是的話,納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目滯納金里面填寫38180.95,這繳納的企業(yè)所得稅不填寫。
2024-04-18
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