1.跨月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)只需要做賬務(wù)處理，然后在增值稅申報(bào)表2填列就可以了嗎？（該發(fā)票之前月份已經(jīng)認(rèn)證抵扣。）2.在同一個(gè)月份，收到購(gòu)買(mǎi)商品作為福利費(fèi)，這個(gè)進(jìn)賬要抵扣嗎？然后轉(zhuǎn)出的時(shí)候，也是做賬務(wù)處理后，直接填寫(xiě)申報(bào)嗎？

老師，我沒(méi)有勾選紅字發(fā)票，是直接做帳的，我有填寫(xiě)附表二的，就是我賬套里的數(shù)字是359178.41元，和申報(bào)表里的數(shù)字361421.77-2308.71（2243.36紅字發(fā)票和-福利費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出65.35）=359113.06不一致，

我們是一般納稅人，我想問(wèn)一下在填寫(xiě)增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附表附列資料二時(shí)，下面的第三項(xiàng)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里第25行期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣，1。這個(gè)是指已經(jīng)認(rèn)證但是未申報(bào)抵扣的增值稅嗎？2。如果確定個(gè)個(gè)人用來(lái)消費(fèi)了，不能抵扣的話，是不是在本表的15行填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

請(qǐng)問(wèn)下老師，剛稅務(wù)打電話過(guò)來(lái)說(shuō)我們2021年的時(shí)候有一張用于個(gè)人福利費(fèi)的專票未做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我剛剛把增值稅報(bào)表申報(bào)了，稅務(wù)要我們更正申報(bào)，是在本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額填寫(xiě)上去就可以了嗎？

我們公司之前收到一張發(fā)票，因?yàn)槭琴?gòu)買(mǎi)飲料用作集體福利的，所以申報(bào)增值稅時(shí)做了勾選抵扣和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的處理，后來(lái)發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，送回銷(xiāo)售方作廢了，現(xiàn)在收到了對(duì)方重新開(kāi)具的發(fā)票，申報(bào)增值稅時(shí)發(fā)現(xiàn)報(bào)表《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）》的第20欄“紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額”那里，又自動(dòng)填入了之前紅沖發(fā)票的稅額，但是之前沒(méi)有抵扣到這筆稅額，已經(jīng)做轉(zhuǎn)出了，怎么處理